有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年12月22日-令和3年6月21日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2021年6月21日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)	1,498,183,217	4,835,386,332
合計			1,498,183,217	4,835,386,332

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2020年12月21日現在)	(2021年6月21日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		47,921,067	57,623,769
金銭信託		1,778,490	996,174
株式		4,479,696,767	4,545,627,136
投資信託受益証券		141,706,259	136,454,119
投資証券		203,293,608	93,154,022
派生商品評価勘定		126,577	9,832
未収入金		83,822,000	19,653,608
未収配当金		8,260,260	25,466,987
流動資産合計		4,966,605,028	4,878,985,647
資産合計		4,966,605,028	4,878,985,647
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		31,779	80,421
未払金		45,385,270	26,668,360
未払解約金		8,333,514	16,778,212
流動負債合計		53,750,563	43,526,993
負債合計		53,750,563	43,526,993
純資産の部
元本等
元本	※1	1,851,733,712	1,498,183,217
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,061,120,753	3,337,275,437
元本等合計		4,912,854,465	4,835,458,654
純資産合計		4,912,854,465	4,835,458,654
負債純資産合計		4,966,605,028	4,878,985,647

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式、投資信託受益証券および投資証券 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
(2021年6月21日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	(2020年12月21日現在)	(2021年6月21日現在)
※1期首元本額	2,046,975,449円	1,851,733,712円
期中追加設定元本額	48,982,456円	99,271,614円
期中解約元本額	244,224,193円	452,822,109円
元本の内訳(注)
JPMアジア・オセアニア高配当株式ファンド	1,851,733,712円	1,498,183,217円
合 計	1,851,733,712円	1,498,183,217円
受益権の総数	1,851,733,712口	1,498,183,217口
1口当たりの純資産額	2.6531円	3.2275円
(1万口当たりの純資産額)	(26,531円)	(32,275円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、投資信託受益証券、投資証券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。 (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2020年12月21日現在)	(2021年6月21日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	672,189,312	384,421,697
投資信託受益証券	△9,651,814	8,373,905
投資証券	1,499,293	7,571,301
合計	664,036,791	400,366,903

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(2020年12月21日現在)				(2021年6月21日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引 以外 の取 引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	5,328,000	-	5,334,425	6,425	-	-	-	-
	英ポンド	22,064,816	-	22,180,800	115,984	-	-	-	-
	香港ドル	-	-	-	-	13,343,259	-	13,334,389	△8,870
	売建
	アメリカドル	58,064,816	-	58,088,427	△23,611	31,537,704	-	31,599,423	△61,719
	香港ドル	5,328,000	-	5,332,000	△4,000	-	-	-	-
合計		90,785,632	-	90,935,652	94,798	44,880,963	-	44,933,812	△70,589

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2021年6月21日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
アメリカドル	INFOSYS LIMITED-SP ADR	62,892	20.19	1,269,789.48
小計	銘柄数:	1		1,269,789.48
				(139,994,290)
	組入時価比率:	2.9%		3.1%
英ポンド	BHP GROUP PLC	21,982	20.14	442,717.48
小計	銘柄数:	1		442,717.48
				(67,492,279)
	組入時価比率:	1.4%		1.5%
オーストラリアドル	BHP GROUP LTD	5,771	46.52	268,466.92
	RIO TINTO LIMITED (A$2)	13,931	123.47	1,720,060.57
	BRAMBLES LTD	86,450	11.38	983,801.00
	COLES GROUP LIMITED	27,495	16.36	449,818.20
	AUST AND NZ BANKING GROUP LTD	12,119	28.98	351,208.62
	WESTPAC BANKING CORPORATION	24,373	26.88	655,146.24
	ASX LTD	6,536	76.00	496,736.00
	MACQUARIE GROUP LTD	1,945	154.26	300,035.70
	INSURANCE AUSTRALIA GROUP LIMITED	101,524	5.24	531,985.76
	MEDIBANK PRIVATE LTD	206,762	3.09	638,894.58
	TELSTRA CORPORATION LTD	146,754	3.57	523,911.78
小計	銘柄数:	11		6,920,065.37
				(572,704,610)
	組入時価比率:	11.8%		12.6%
香港ドル	CHINA LESSO GROUP HOLDINGS LIMITED	161,000	19.86	3,197,460.00
	XINYI GLASS HOLDINGS LTD	96,000	31.40	3,014,400.00
	JIANGSU EXPRESSWAY COMPANY LIMITED-H	250,000	9.46	2,365,000.00
	HAIER SMART HOME CO LTD-H	227,400	28.05	6,378,570.00
	YUM CHINA HOLDINGS INC	9,600	516.00	4,953,600.00
	NETEASE INC	30,200	173.70	5,245,740.00
	TOPSPORTS INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED	146,000	12.76	1,862,960.00
	TINGYI(CAYMAN ISLANDS)HOLDING CORPORATIO	168,000	14.96	2,513,280.00
	WH GROUP LIMITED	382,500	7.11	2,719,575.00
	CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LIMITED	90,000	11.62	1,045,800.00
	BOC HONG KONG HOLDINGS LTD	209,000	26.75	5,590,750.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION-H	1,185,000	6.20	7,347,000.00
	CHINA MERCHANTS BANK CO LTD- H	92,500	66.35	6,137,375.00
	INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHIN-H	692,000	5.05	3,494,600.00
	POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA CO LTD-H	820,000	5.20	4,264,000.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	14,560	469.80	6,840,288.00
	CHINA LIFE INSURANCE COMPANY LTD-H	160,000	15.56	2,489,600.00
	PING AN INSURANCE GROUP COMP OF CHINA-H	47,500	77.45	3,678,875.00
	CHINA RESOURCES LAND LIMITED	68,000	33.70	2,291,600.00
	HKBN LTD	123,500	9.36	1,155,960.00
	CK INFRASTRUCTURE HOLDINGS LTD	28,500	48.10	1,370,850.00
	CLP HOLDINGS LTD	89,000	78.25	6,964,250.00
	GUANGDONG INVESTMENT LIMITED	142,000	11.72	1,664,240.00
	KUNLUN ENERGY COMPANY LIMITED	326,000	7.28	2,373,280.00
	ASM PACIFIC TECHNOLOGY LIMITED	51,500	99.50	5,124,250.00
小計	銘柄数:	25		94,083,303.00
				(1,335,982,902)
	組入時価比率:	27.6%		29.3%
シンガポールドル	DBS GROUP HOLDINGS LTD	56,708	29.77	1,688,197.16
	UNITED OVERSEAS BANK	42,100	25.84	1,087,864.00
	SINGAPORE EXCHANGE LIMITED	29,000	11.00	319,000.00
小計	銘柄数:	3		3,095,061.16
				(253,640,262)
	組入時価比率:	5.2%		5.6%
タイバーツ	PTT PUBLIC COMPANY LIMITED-NVDR	433,400	40.00	17,336,000.00
	SIAM COMMERCIAL BANK PUBLIC CO LTD-NVDR	82,900	99.50	8,248,550.00
	TISCO FINANCIAL GROUP PCL-NVDR	80,900	91.00	7,361,900.00
	ADVANCED INFO SERVICE PUBLIC COMPAN-NVDR	59,400	173.50	10,305,900.00
小計	銘柄数:	4		43,252,350.00
				(150,950,701)
	組入時価比率:	3.1%		3.3%
インドネシアルピア	BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK PT	2,859,100	3,910.00	11,179,081,000.00
	PT BANK CENTRAL ASIA TBK	170,500	31,625.00	5,392,062,500.00
	PT TELKOM INDONESIA(PERSERO)TBK	2,721,700	3,350.00	9,117,695,000.00
小計	銘柄数:	3		25,688,838,500.00
				(197,804,056)
	組入時価比率:	4.1%		4.4%
韓国ウォン	HYUNDAI MOTOR COMPANY-2ND PRF	2,920	116,000.00	338,720,000.00
	BGF RETAIL CO LTD	1,579	180,000.00	284,220,000.00
	HANA FINANCIAL GROUP INC	5,683	45,300.00	257,439,900.00
	KB FINANCIAL GROUP INC	10,452	56,800.00	593,673,600.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	48,788	80,500.00	3,927,434,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD-PREF	2,876	74,000.00	212,824,000.00
小計	銘柄数:	6		5,614,311,500.00
				(546,272,508)
	組入時価比率:	11.3%		12.0%
新台湾ドル	ECLAT TEXTILE COMPANY LTD	27,000	624.00	16,848,000.00
	PRESIDENT CHAIN STORE CORP	60,000	260.00	15,600,000.00
	CHAILEASE HOLDING CO LTD	58,000	200.50	11,629,000.00
	ACCTON TECHNOLOGY CORPORATION	38,000	295.00	11,210,000.00
	ADVANTECH CO LTD	40,499	338.50	13,708,911.50
	CATCHER TECHNOLOGY CO LTD	13,000	178.50	2,320,500.00
	WIWYNN CORPORATION	14,000	961.00	13,454,000.00
	ASE TECHNOLOGY HOLDING CO LTD	157,000	116.50	18,290,500.00
	REALTEK SEMICONDUCTOR CORP	26,000	516.00	13,416,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	200,000	603.00	120,600,000.00
	VANGUARD INTERNATIONAL SEMICONDUCTOR CO	36,000	122.00	4,392,000.00
小計	銘柄数:	11		241,468,911.50
				(958,631,578)
	組入時価比率:	19.8%		21.1%
インドルピー	TATA CONSULTANCY SERVICES	5,214	3,297.30	17,192,122.20
	POWER GRID CORPORATION OF INDIA LIMITED	125,252	233.00	29,183,716.00
小計	銘柄数:	2		46,375,838.20
				(69,563,757)
	組入時価比率:	1.4%		1.5%
オフショア元	HANGZHOU ROBAM APPLIANCES COMPANY LTD-A	13,257	43.19	572,569.83
	JOYOUNG CO LTD-A	130,527	33.81	4,413,117.87
	MIDEA GROUP CO LTD-A	31,600	73.80	2,332,080.00
	INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP C-A	116,600	37.72	4,398,152.00
	PING AN INSURANCE GROUP COMPANY OF CHI-A	47,300	65.10	3,079,230.00
小計	銘柄数:	5		14,795,149.70
				(252,590,193)
	組入時価比率:	5.2%		5.6%
合計				4,545,627,136
				(4,545,627,136)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	オーストラリアドル	TRANSURBAN GROUP-STPL		65,168	972,958.24	*
	計	銘柄数:	1	65,168	972,958.24
					(80,522,023)
		組入時価比率:	1.7%		35.1%
	香港ドル	HKT TRUST AND HKT LTD-STPL		373,000	3,938,880.00	*
	計	銘柄数:	1	373,000	3,938,880.00
					(55,932,096)
		組入時価比率:	1.2%		24.4%
	小計				136,454,119
					(136,454,119)
投資証券	シンガポールドル	AIMS APAC REIT MANAGEMENT LTD - REIT		298,811	424,311.62
		MAPLETREE LOGISTICS TRUST-REIT		350,939	712,406.17
	計	銘柄数:	2	649,750	1,136,717.79
					(93,154,022)
		組入時価比率:	1.9%		40.5%
	小計				93,154,022
					(93,154,022)
	合計				229,608,141
					(229,608,141)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(注)投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注)備考欄の*の銘柄はステープル証券という形態の証券で、実質的には複数の証券から構成されています。
・TRANSURBAN GROUP-STPLは、二つの外国株式であるTransurban Holdings Limited 、Transurban International Limitedおよび外国投資信託証券であるTransurban Holding Trustで構成されています。
・HKT TRUST AND HKT LTD-STPLは、外国株式であるHKT Limited、外国投資信託証券であるHKT Trustで構成されています。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。