有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年12月21日-令和4年6月20日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2022年6月20日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)	1,189,153,923	4,157,163,199
合計			1,189,153,923	4,157,163,199

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2021年12月20日現在)	(2022年6月20日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		17,572,225	36,313,350
金銭信託		15,255,243	14,290,452
株式		4,008,203,786	3,912,939,871
投資信託受益証券		109,509,859	54,282,191
投資証券		138,064,148	140,015,513
派生商品評価勘定		-	283,552
未収入金		28,192,616	9,668,129
未収配当金		4,630,309	15,700,713
流動資産合計		4,321,428,186	4,183,493,771
資産合計		4,321,428,186	4,183,493,771
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		10,179	312,818
未払金		20,401,139	23,690,535
未払解約金		12,611,621	2,375,156
流動負債合計		33,022,939	26,378,509
負債合計		33,022,939	26,378,509
純資産の部
元本等
元本	※1	1,317,612,544	1,189,153,923
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,970,792,703	2,967,961,339
元本等合計		4,288,405,247	4,157,115,262
純資産合計		4,288,405,247	4,157,115,262
負債純資産合計		4,321,428,186	4,183,493,771

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式、投資信託受益証券および投資証券 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2021年12月20日現在)	(2022年6月20日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2021年12月20日現在)	(2022年6月20日現在)
※1期首元本額	1,498,183,217円	1,317,612,544円
期中追加設定元本額	18,610,814円	30,331,957円
期中解約元本額	199,181,487円	158,790,578円
元本の内訳(注)
JPMアジア・オセアニア高配当株式ファンド	1,317,612,544円	1,189,153,923円
合 計	1,317,612,544円	1,189,153,923円
受益権の総数	1,317,612,544口	1,189,153,923口
1口当たりの純資産額	3.2547円	3.4959円
(1万口当たりの純資産額)	(32,547円)	(34,959円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、投資信託受益証券、投資証券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。 運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニタリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項について決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に報告します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2021年12月20日現在)	(2022年6月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2021年12月20日現在)	(2022年6月20日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△92,664,683	△339,799,992
投資信託受益証券	△5,771,960	273,081
投資証券	△4,654,998	△6,924,717
合計	△103,091,641	△346,451,628

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(2021年12月20日現在)				(2022年6月20日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引 以外 の取 引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	-	-	-	-	23,426,875	-	23,631,266	204,391
	オフショア元	-	-	-	-	7,383,850	-	7,463,011	79,161
	売建
	アメリカドル	11,792,973	-	11,803,152	△10,179	8,191,123	-	8,304,786	△113,663
	オーストラリアドル	-	-	-	-	16,110,229	-	16,197,414	△87,185
	香港ドル	-	-	-	-	7,316,646	-	7,428,616	△111,970
合計		11,792,973	-	11,803,152	△10,179	62,428,723	-	63,025,093	△29,266

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2022年6月20日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
アメリカドル	INFOSYS LIMITED-SP ADR	38,606	17.76	685,642.56
小計	銘柄数:	1		685,642.56
				(92,733,156)
	組入時価比率:	2.2%		2.4%
英ポンド	RIO TINTO PLC	2,089	51.77	108,147.53
小計	銘柄数:	1		108,147.53
				(17,883,275)
	組入時価比率:	0.4%		0.5%
オーストラリアドル	SANTOS LIMITED	128,268	7.79	999,207.72
	WOODSIDE ENERGY GROUP LTD	3,368	31.92	107,506.56
	BHP GROUP LTD	18,644	42.52	792,742.88
	RIO TINTO LIMITED (A$2)	8,969	107.01	959,772.69
	BRAMBLES LTD	77,648	10.34	802,880.32
	COLES GROUP LIMITED	57,509	16.76	963,850.84
	WOOLWORTHS GROUP LIMITED	14,421	33.06	476,758.26
	AUST AND NZ BANKING GROUP LTD	12,268	21.16	259,590.88
	WESTPAC BANKING CORPORATION	15,622	19.19	299,786.18
	ASX LTD	11,633	77.87	905,861.71
	MACQUARIE GROUP LTD	2,156	159.70	344,313.20
	INSURANCE AUSTRALIA GROUP LIMITED	84,132	4.14	348,306.48
	MEDIBANK PRIVATE LTD	355,676	3.07	1,091,925.32
	QBE INSURANCE GROUP LIMITED	70,841	11.21	794,127.61
	TELSTRA CORPORATION LTD	52,770	3.80	200,526.00
小計	銘柄数:	15		9,347,156.65
				(878,726,196)
	組入時価比率:	21.1%		22.5%
香港ドル	ZIJIN MINING GROUP COMPANY LIMITED-H	146,000	10.36	1,512,560.00
	CHINA LESSO GROUP HOLDINGS LIMITED	129,000	10.20	1,315,800.00
	XINYI GLASS HOLDINGS LTD	115,000	17.06	1,961,900.00
	JIANGSU EXPRESSWAY COMPANY LIMITED-H	170,000	7.76	1,319,200.00
	FUYAO GLASS INDUSTRY GROUP CO LTD-H	74,000	40.35	2,985,900.00
	HAIER SMART HOME CO LTD-H	200,200	26.35	5,275,270.00
	MAN WAH HOLDINGS LIMITED	122,400	7.14	873,936.00
	NETEASE INC	42,800	151.10	6,467,080.00
	TINGYI(CAYMAN ISLANDS)HOLDING CORPORATIO	72,000	12.46	897,120.00
	CSPC PHARMACEUTICAL GROUP LIMITED	16,000	7.16	114,560.00
	BOC HONG KONG HOLDINGS LTD	172,000	30.55	5,254,600.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION-H	1,087,000	5.51	5,989,370.00
	CHINA MERCHANTS BANK CO LTD- H	79,000	48.25	3,811,750.00
	POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA CO LTD-H	287,000	5.87	1,684,690.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	12,760	356.00	4,542,560.00
	AIA GROUP LTD	86,600	79.35	6,871,710.00
	PICC PROPERTY AND CASUALTY COMPANY LIM-H	232,000	8.27	1,918,640.00
	PING AN INSURANCE GROUP COMP OF CHINA-H	12,500	50.65	633,125.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	61,000	21.75	1,326,750.00
	CHINA RESOURCES LAND LIMITED	120,000	33.00	3,960,000.00
	COUNTRY GARDEN SERVICES HOLDINGS COMPANY	48,000	28.00	1,344,000.00
	HKBN LTD	72,000	8.66	623,520.00
	CK INFRASTRUCTURE HOLDINGS LTD	27,500	48.10	1,322,750.00
	CLP HOLDINGS LTD	17,000	72.85	1,238,450.00
	GUANGDONG INVESTMENT LIMITED	40,000	8.99	359,600.00
	KUNLUN ENERGY COMPANY LIMITED	246,000	6.12	1,505,520.00
	ASM PACIFIC TECHNOLOGY LIMITED	20,100	67.35	1,353,735.00
小計	銘柄数:	27		66,464,096.00
				(1,145,176,374)
	組入時価比率:	27.5%		29.2%
シンガポールドル	DBS GROUP HOLDINGS LTD	41,791	29.89	1,249,132.99
	UNITED OVERSEAS BANK	36,800	26.83	987,344.00
	SINGAPORE EXCHANGE LIMITED	59,800	9.49	567,502.00
小計	銘柄数:	3		2,803,978.99
				(273,079,513)
	組入時価比率:	6.6%		7.0%
タイバーツ	SCB X PCL-NVDR	44,300	106.00	4,695,800.00
	TISCO FINANCIAL GROUP PCL-NVDR	52,400	89.75	4,702,900.00
	ADVANCED INFO SERVICE PUBLIC COMPAN-NVDR	38,600	202.00	7,797,200.00
小計	銘柄数:	3		17,195,900.00
				(65,860,297)
	組入時価比率:	1.6%		1.7%
インドネシアルピア	BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK PT	1,887,591	4,370.00	8,248,772,670.00
	PT BANK CENTRAL ASIA TBK	653,100	7,500.00	4,898,250,000.00
	PT TELKOM INDONESIA(PERSERO)TBK	1,394,200	4,120.00	5,744,104,000.00
小計	銘柄数:	3		18,891,126,670.00
				(173,798,365)
	組入時価比率:	4.2%		4.4%
韓国ウォン	LG CHEM LTD	90	578,000.00	52,020,000.00
	LG CHEM LTD-PREFERENCE	750	275,000.00	206,250,000.00
	HYUNDAI MOTOR COMPANY-2ND PRF	913	84,600.00	77,239,800.00
	BGF RETAIL CO LTD	1,323	174,500.00	230,863,500.00
	HANA FINANCIAL GROUP INC	5,288	42,600.00	225,268,800.00
	KB FINANCIAL GROUP INC	3,493	52,100.00	181,985,300.00
	KIWOOM SECURITIES CO LTD	1,872	87,000.00	162,864,000.00
	SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE CO LTD	656	196,000.00	128,576,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	39,050	59,800.00	2,335,190,000.00
小計	銘柄数:	9		3,600,257,400.00
				(377,306,975)
	組入時価比率:	9.1%		9.6%
新台湾ドル	ECLAT TEXTILE COMPANY LTD	19,000	461.50	8,768,500.00
	NIEN MADE ENTERPRISE CO LTD	16,000	302.50	4,840,000.00
	PRESIDENT CHAIN STORE CORP	39,000	261.00	10,179,000.00
	ACCTON TECHNOLOGY CORPORATION	13,000	227.50	2,957,500.00
	ADVANTECH CO LTD	16,499	329.50	5,436,420.50
	CATCHER TECHNOLOGY CO LTD	10,000	165.00	1,650,000.00
	WIWYNN CORPORATION	10,000	755.00	7,550,000.00
	ASE TECHNOLOGY HOLDING CO LTD	48,000	97.50	4,680,000.00
	REALTEK SEMICONDUCTOR CORP	6,000	432.00	2,592,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	148,000	501.00	74,148,000.00
小計	銘柄数:	10		122,801,420.50
				(558,414,899)
	組入時価比率:	13.4%		14.3%
インドルピー	POWER GRID CORPORATION OF INDIA LIMITED	121,634	211.35	25,707,345.90
小計	銘柄数:	1		25,707,345.90
				(44,987,855)
	組入時価比率:	1.1%		1.1%
オフショア元	WANHUA CHEMICAL GROUP CO LTD-A	10,400	95.16	989,664.00
	JASON FURNITURE HANGZHOU CO LTD-A	17,300	65.01	1,124,673.00
	MIDEA GROUP CO LTD-A	46,200	54.76	2,529,912.00
	INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP C-A	108,400	38.29	4,150,636.00
	WULIANGYE YIBIN CO LTD-A	9,265	181.18	1,678,632.70
	PING AN INSURANCE GROUP COMPANY OF CHI-A	26,900	47.03	1,265,107.00
	CHINA YANGTZE POWER CO LTD-A	101,200	23.60	2,388,320.00
小計	銘柄数:	7		14,126,944.70
				(284,972,966)
	組入時価比率:	6.9%		7.3%
合計				3,912,939,871
				(3,912,939,871)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	オーストラリアドル	TRANSURBAN GROUP-STPL		16,099	219,429.37	*
	計	銘柄数:	1	16,099	219,429.37
					(20,628,555)
		組入時価比率:	0.5%		10.6%
	香港ドル	HKT TRUST AND HKT LTD-STPL		190,000	1,953,200.00	*
	計	銘柄数:	1	190,000	1,953,200.00
					(33,653,636)
		組入時価比率:	0.8%		17.3%
	小計				54,282,191
					(54,282,191)
投資証券	香港ドル	LINK-REIT		24,520	1,549,664.00
	計	銘柄数:	1	24,520	1,549,664.00
					(26,700,710)
		組入時価比率:	0.6%		13.7%
	シンガポールドル	AIMS APAC REIT MANAGEMENT LTD - REIT		106,411	143,654.85
		CAPITALAND INTEGRATED COMMERCIAL TR-REIT		50,000	108,000.00
		MAPLETREE LOGISTICS TRUST-REIT		552,643	911,860.95
	計	銘柄数:	3	709,054	1,163,515.80
					(113,314,803)
		組入時価比率:	2.7%		58.4%
	小計				140,015,513
					(140,015,513)
	合計				194,297,704
					(194,297,704)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(注)投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注)備考欄の*の銘柄はステープル証券という形態の証券で、実質的には複数の証券から構成されています。
・TRANSURBAN GROUP-STPLは、二つの外国株式であるTransurban Holdings Limited 、Transurban International Limitedおよび外国投資信託証券であるTransurban Holding Trustで構成されています。
・HKT TRUST AND HKT LTD-STPLは、外国株式であるHKT Limited、外国投資信託証券であるHKT Trustで構成されています。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。