有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和1年12月20日-令和2年6月19日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2020年6月19日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)	2,046,975,449	4,526,886,205
合計			2,046,975,449	4,526,886,205

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2019年12月19日現在)	(2020年6月19日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		114,747,994	73,955,714
金銭信託		-	11,707,016
コール・ローン		1,860,221	-
株式		5,210,596,049	3,919,038,676
投資信託受益証券		285,298,088	144,836,555
投資証券		327,332,781	357,474,581
派生商品評価勘定		-	26,964
未収入金		13,301,443	38,364,366
未収配当金		8,046,937	25,577,055
流動資産合計		5,961,183,513	4,570,980,927
資産合計		5,961,183,513	4,570,980,927
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		84,902	26,806
未払金		14,721,914	43,897,593
未払解約金		12,878,767	213,837
未払利息		5	-
流動負債合計		27,685,588	44,138,236
負債合計		27,685,588	44,138,236
純資産の部
元本等
元本	※1	2,237,988,857	2,046,975,449
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,695,509,068	2,479,867,242
元本等合計		5,933,497,925	4,526,842,691
純資産合計		5,933,497,925	4,526,842,691
負債純資産合計		5,961,183,513	4,570,980,927

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式、投資信託受益証券および投資証券 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2019年12月19日現在)	(2020年6月19日現在)
※1期首元本額	2,502,668,135円	2,237,988,857円
期中追加設定元本額	41,119,826円	61,345,175円
期中解約元本額	305,799,104円	252,358,583円
元本の内訳(注)
JPMアジア・オセアニア高配当株式ファンド	2,237,988,857円	2,046,975,449円
合 計	2,237,988,857円	2,046,975,449円
受益権の総数	2,237,988,857口	2,046,975,449口
1口当たりの純資産額	2.6513円	2.2115円
(1万口当たりの純資産額)	(26,513円)	(22,115円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、投資信託受益証券、投資証券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。 (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2019年12月19日現在)	(2020年6月19日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	217,140,566	△369,838,233
投資信託受益証券	△11,846,507	△1,543,009
投資証券	9,489,109	△4,375,924
合計	214,783,168	△375,757,166

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(2019年12月19日現在)				(2020年6月19日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引 以外 の取 引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	-	-	-	-	18,377,200	-	18,404,164	26,964
	売建
	アメリカドル	44,000,000	-	44,084,902	△84,902	14,500,000	-	14,508,736	△8,736
	香港ドル	-	-	-	-	11,713,000	-	11,721,500	△8,500
	シンガポールドル	-	-	-	-	6,664,200	-	6,673,770	△9,570
合計		44,000,000	-	44,084,902	△84,902	51,254,400	-	51,308,170	158

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2020年6月19日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
オーストラリアドル	VIVA ENERGY GROUP LIMITED	342,009	1.78	608,776.02
	RIO TINTO LIMITED (A$2)	11,417	97.61	1,114,413.37
	BRAMBLES LTD	185,447	11.21	2,078,860.87
	TABCORP HOLDINGS LIMITED	127,226	3.44	437,657.44
	COLES GROUP LIMITED	29,800	16.45	490,210.00
	AUST AND NZ BANKING GROUP LTD	17,703	19.08	337,773.24
	WESTPAC BANKING CORPORATION	52,720	18.09	953,704.80
	INSURANCE AUSTRALIA GROUP LIMITED	90,957	5.92	538,465.44
	MEDIBANK PRIVATE LTD	170,890	3.00	512,670.00
小計	銘柄数:	9		7,072,531.18
				(517,921,458)
	組入時価比率:	11.4%		13.2%
香港ドル	CNOOC LTD	604,000	8.87	5,357,480.00
	SINOPEC ENGINEERING(GROUP)CO LTD-H	581,000	3.45	2,004,450.00
	JIANGSU EXPRESSWAY COMPANY LIMITED-H	634,000	9.23	5,851,820.00
	MTR CORPORATION LIMITED	21,000	40.25	845,250.00
	YUEXIU TRANSPORT INFRASTRUCTURE LTD	300,000	5.10	1,530,000.00
	HAIER ELECTRONICS GROUP CO LTD	113,000	23.95	2,706,350.00
	SANDS CHINA LTD	144,000	31.75	4,572,000.00
	TINGYI(CAYMAN ISLANDS)HOLDING CORPORATIO	262,000	12.40	3,248,800.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION-H	266,000	6.17	1,641,220.00
	CHINA MERCHANTS BANK CO LTD- H	210,500	36.05	7,588,525.00
	POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA CO LTD-H	1,168,000	4.61	5,384,480.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	50,360	296.00	14,906,560.00
	CHINA LIFE INSURANCE COMPANY LTD-H	360,000	16.04	5,774,400.00
	PING AN INSURANCE GROUP COMP OF CHINA-H	131,000	79.35	10,394,850.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	202,500	24.75	5,011,875.00
	CHINA RESOURCES LAND LIMITED	150,000	31.15	4,672,500.00
	LONGFOR GROUP HOLDINGS LIMITED	69,500	37.25	2,588,875.00
	SWIRE PACIFIC LIMITED-A	27,000	44.05	1,189,350.00
	CHINA MOBILE LTD	147,500	54.10	7,979,750.00
	CHINA TELECOM CORPORATION LIMITED-H	430,000	2.25	967,500.00
	HKBN LTD	139,000	13.38	1,859,820.00
	CK INFRASTRUCTURE HOLDINGS LTD	38,500	42.65	1,642,025.00
	CLP HOLDINGS LTD	167,500	77.20	12,931,000.00
小計	銘柄数:	23		110,648,880.00
				(1,526,954,544)
	組入時価比率:	33.7%		39.0%
シンガポールドル	DBS GROUP HOLDINGS LTD	40,366	21.52	868,676.32
	UNITED OVERSEAS BANK	27,000	20.94	565,380.00
	SINGAPORE EXCHANGE LIMITED	70,400	8.16	574,464.00
	SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS	278,100	2.57	714,717.00
小計	銘柄数:	4		2,723,237.32
				(208,926,767)
	組入時価比率:	4.6%		5.3%
タイバーツ	THAI OIL PUBLIC COMPANY LIMITED-NVDR	157,200	45.75	7,191,900.00
	SIAM COMMERCIAL BANK PUBLIC CO LTD-NVDR	123,400	78.50	9,686,900.00
	INTOUCH HOLDINGS PUBLIC COMPANY LIM-NVDR	287,200	56.50	16,226,800.00
	INTOUCH HOLDINGS PUBLIC COMPANY LIMIT(F)	72,100	56.50	4,073,650.00
小計	銘柄数:	4		37,179,250.00
				(127,896,620)
	組入時価比率:	2.8%		3.3%
インドネシアルピア	BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK PT	2,099,200	3,050.00	6,402,560,000.00
	PT TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO TBK	3,898,300	3,280.00	12,786,424,000.00
小計	銘柄数:	2		19,188,984,000.00
				(147,755,176)
	組入時価比率:	3.3%		3.8%
韓国ウォン	KB FINANCIAL GROUP INC	10,056	35,250.00	354,474,000.00
	SHINHAN FINANCIAL GROUP CO LTD	6,847	30,750.00	210,545,250.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	68,728	52,300.00	3,594,474,400.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD-PREF	11,645	45,900.00	534,505,500.00
小計	銘柄数:	4		4,693,999,150.00
				(414,949,524)
	組入時価比率:	9.2%		10.6%
新台湾ドル	PRESIDENT CHAIN STORE CORP	59,000	298.50	17,611,500.00
	CATCHER TECHNOLOGY CO LTD	40,000	223.00	8,920,000.00
	DELTA ELECTRONICS INC	31,000	162.50	5,037,500.00
	ASE TECHNOLOGY HOLDING CO LTD	199,000	67.50	13,432,500.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	303,000	314.50	95,293,500.00
	VANGUARD INTERNATIONAL SEMICONDUCTOR CO	139,000	77.00	10,703,000.00
小計	銘柄数:	6		150,998,000.00
				(545,102,780)
	組入時価比率:	12.0%		13.9%
インドルピー	ITC LIMITED	263,924	186.60	49,248,218.40
	TATA CONSULTANCY SERVICES	38,312	2,038.10	78,083,687.20
	POWER GRID CORPORATION OF INDIA LIMITED	291,863	165.45	48,288,733.35
小計	銘柄数:	3		175,620,638.95
				(247,625,100)
	組入時価比率:	5.5%		6.3%
オフショア元	BAOSHAN IRON & STEEL CO LTD-A	300,704	4.79	1,440,372.16
	HANGZHOU ROBAM APPLIANCES COMPANY LTD-A	49,257	32.12	1,582,134.84
	JOYOUNG CO LTD-A	138,956	33.30	4,627,234.80
	MIDEA GROUP CO LTD-A	50,100	57.85	2,898,285.00
	INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIAL GROUP C-A	25,400	29.24	742,696.00
	JIANGSU YANGHE BREWERY JOINT-STOCK CO-A	7,100	106.49	756,079.00
小計	銘柄数:	6		12,046,801.80
				(181,906,707)
	組入時価比率:	4.0%		4.6%
合計				3,919,038,676
				(3,919,038,676)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	オーストラリアドル	TRANSURBAN GROUP-STPL		76,764	1,128,430.80	*
	計	銘柄数:	1	76,764	1,128,430.80
					(82,634,987)
		組入時価比率:	1.8%		16.5%
	香港ドル	HKT TRUST AND HKT LTD-STPL		394,000	4,507,360.00	*
	計	銘柄数:	1	394,000	4,507,360.00
					(62,201,568)
		組入時価比率:	1.4%		12.4%
	小計				144,836,555
					(144,836,555)
投資証券	香港ドル	LINK-REIT		76,600	5,055,600.00
	計	銘柄数:	1	76,600	5,055,600.00
					(69,767,280)
		組入時価比率:	1.5%		13.9%
	シンガポールドル	AIMS APAC REIT MANAGEMENT LTD - REIT		491,711	624,472.97
		ASCENDAS INDIA TRUST-REIT		961,700	1,336,763.00
		MAPLETREE COMMERCIAL TRUST-REIT		84,300	174,501.00
		MAPLETREE LOGISTICS TRUST-REIT		827,876	1,614,358.20
	計	銘柄数:	4	2,365,587	3,750,095.17
					(287,707,301)
		組入時価比率:	6.4%		57.2%
	小計				357,474,581
					(357,474,581)
	合計				502,311,136
					(502,311,136)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(注)投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注)投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注)備考欄の*の銘柄はステープル証券という形態の証券で、実質的には複数の証券から構成されています。
・TRANSURBAN GROUP-STPLは、二つの外国株式であるTransurban Holdings Limited 、Transurban International Limitedおよび外国投資信託証券であるTransurban Holding Trustで構成されています。
・HKT TRUST AND HKT LTD-STPLは、外国株式であるHKT Limited、外国投資信託証券であるHKT Trustで構成されています。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。