純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

現在、委託会社が運用を行っている投資信託(マザーファンドは除きます)は以下の通りです。

		(2022年10月末日現在)
ファンドの種類	本 数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	237	1,493,987

e class="f1">(2022年10月末日現在)ファンドの種類本 数純資産総額(百万円)追加型株式投資信託2371,493,987単位型株式投資信託6021,724,040合計8393,218,027

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#2 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】

	ファンド	ファンドの日々の純資産総額に年1.474%(税抜:年1.34%)を乗じて得た額とします。信託報酬は毎日計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日及び毎計算期末または信託終了のときにファンドから支払われます。信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率<信託報酬の配分(税抜)>
			支払先	料率	役務の内容
			委託会社	年0.60%	ファンドの運用、基準価額の算出、ディスクロージャー等の対価
			販売会社	年0.70%	購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理及び事務手続き等の対価
			受託会社	年0.04%	運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
		上記各支払先への料率には、別途消費税等相当額がかかります。
	投資対象とする投資信託証券	年0.65%程度*本ファンドが投資対象とする投資信託証券のうち信託報酬が最大なもの(年率0.65%)を表示しています。
	実質的な負担	年2.124%(税込)程度*本ファンドが投資対象とする投資信託証券の信託報酬を加味した、投資者の皆様が実質的に負担する信託報酬率になります。(2022年10月末現在)

e class="f1">ファンドファンドの日々の純資産総額に年1.474%(税抜:年1.34%)を乗じて得た額とします。信託報酬は毎日計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日及び毎計算期末または信託終了のときにファンドから支払われます。
信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率

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#3 投資リスク（連結）

○投資者の購入価額によっては、収益分配金の一部または全部が、実質的な元本の一部払戻しに相当する場合があります。
○収益分配金の支払いは、信託財産から行われます。したがって純資産総額の減少、基準価額の下落要因となります。
《リスク管理体制》

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#4 投資制限（連結）

(ⅴ) 投資信託証券、短期有価証券及び短期金融商品等(短期投資を目的とする公社債等の有価証券を含みます。)以外への直接投資は行いません。
(ⅵ) 組入投資信託証券が、一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、同一銘柄の投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
(ⅶ) 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。

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#5 投資対象（連結）

1.ハーベスト・アジア フロンティア エクイティファンド クラスJの概要

決算日	毎年12月31日(香港の銀行が休業日の場合は前営業日)
信託報酬等	ファンドの純資産総額に対して年率0.65%
関係法人	管理会社:ハーベスト グローバル インベストメント リミテッド(香港)保管会社、管理事務代行会社:BNPパリバ・セキュリティーズ・サービシズ(香港)受託銀行:BNPパリバ・トラスト・サービシズ(香港) リミテッド

e class="f1">ファンド名ハーベスト・アジア フロンティア エクイティファンド クラスJファンド形態香港籍外国投資信託証券(円建て)運用方針主にバングラデシュ、モンゴル、カザフスタン、スリランカ、ベトナム等の企業及び当該各国で主な事業展開をする企業の上場株式等※に投資します。また、香港やシンガポール等の証券取引所に上場する、流動性の高いフロンティア関連企業及び今後成長が見込まれる中国西部のフロンティア地域(内モンゴル、チベット、新疆、雲南等)の株式等にも投資を行い、投資信託財産の中長期的な成長を図ることをめざして運用を行います。
※一部、上場予定の未公開株式及び債券等に投資する場合があります。運用開始日2011年10月31日信託期間原則として無期限決算日毎年12月31日(香港の銀行が休業日の場合は前営業日)信託報酬等ファンドの純資産総額に対して年率0.65%関係法人管理会社:ハーベスト グローバル インベストメント リミテッド(香港)

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#6 投資有価証券の主要銘柄（連結）

アジア フロンティア エクィティファンド クラスJ949,104.5042,465.032,339,575,8212,536.872,407,761,38695.50日本投資信託
受益証券FOFs用短期金融資産ファンド(適格機関投資家専用)988,5780.9841972,8590.984972,7600.04(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
種類別投資比率

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#7 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	112,429,357	4.46
合計(純資産総額)		2,521,163,503	100.00

e class="f1">(2022年10月31日現在)資産の種類国 名時価合計
(円)投資比率

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#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

(単位:千円)
	株主資本					評価・換算差額等			純資産合計
	資本金	利 益 剰 余 金			株主資本合計	その他有価証券評価差額金	繰延ヘッジ損益	評価・換算差額等合計
		利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
			繰越利益剰余金

e class="f1" style="width:660px;">(単位:千円)株主資本評価・換算差額等純資産
合計資本金利 益 剰 余 金株主資本

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#9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

当社の事業である投資運用業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は、以下のとおりであります。

委託者報酬	投資信託約款に基づく信託報酬で、ファンド設定以降、日々の純資産残高に一定率を乗じて算出された額が、当該ファンドの運用期間に渡り収益として認識されます。
運用受託報酬	投資一任契約ごとに定められた運用対象資産、残高、期間、料率等の条件に基づき算出された額が、運用を受託した期間に渡り収益として認識されます。

e class="f1">委託者報酬投資信託約款に基づく信託報酬で、ファンド設定以降、日々の純資産残高に一定率を乗じて算出された額が、当該ファンドの運用期間に渡り収益として認識されます。運用受託報酬投資一任契約ごとに定められた運用対象資産、残高、期間、料率等の条件に基づき算出された額が、運用を受託した期間に渡り収益として認識されます。(会計方針の変更)
(収益認識に関する会計基準等の適用)

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#10 注記表（連結）

e class="f1">有価証券の評価基準及び評価方法投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。(貸借対照表に関する注記)

1.	当該計算期間末日における受益権の総数	1,732,081,990口	1,907,134,549口
2.	1口当たり純資産額	1.6097円	1.2838円
	(10,000口当たり純資産額)	(16,097円)	(12,838円)

e class="f1">項目第10期
2021年10月25日現在第11期

2023/01/25 10:44

#11 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2022年10月31日(直近日)現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。

2023/01/25 10:44

#12 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅱ 負 債 総 額	4,313,769円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,521,163,503円
Ⅳ 発行済口数	1,911,250,141口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.3191円
(1万口当たり純資産額)	(13,191円)

e class="f1">2022年10月31日現在Ⅰ 資 産 総 額2,525,477,272円Ⅱ 負 債 総 額4,313,769円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)2,521,163,503円Ⅳ 発行済口数1,911,250,141口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.3191円(1万口当たり純資産額)(13,191円)

2023/01/25 10:44

#13 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

負債合計	498,282	519,036
純資産の部
株主資本

2023/01/25 10:44

#14 資産の評価（連結）

(ⅰ) 基準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令及び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。ただし、便宜上1万口あたりで表示されます。
(ⅱ) 主な投資対象資産の評価方法

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#15 運用体制（連結）

e class="f1">コンプライアンス部長がファンドに係る意思決定を監督します。
<受託会社に対する管理体制>受託会社(再信託先を含む)に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行い業務遂行状況を確認しています。また、受託会社より内部統制の整備及び運用状況の報告書を受け取っています。
上記体制は、今後、変更となる場合があります。

2023/01/25 10:44