純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

②信託財産に関する租税、信託事務に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
③信託財産の財務諸表の監査に要する費用(消費税等相当額を含みます。)は、当該計算期間を通じて日々、信託財産の純資産総額に一定の率を乗じて得た額、もしくは固定額を毎計算期末または信託終了のとき、当該消費税等相当額とともに信託財産中から支弁します。信託財産の財務諸表の監査に要する費用とは、監査法人に支払うファンドの監査に関する費用をいいます。
④ファンドが投資対象とする投資信託証券における組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料、現地での登録費用、法律顧問費用、資産を外国に保管する場合の費用、租税、監査費用、借入金や立替金に関する利息等は受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。

2019/08/15 9:44

#2 その他投資資産の主要なもの（連結）

注1: 投資比率は、純資産総額に対する各銘柄の評価額の比率です。
注2: 組入全23銘柄について記載しています。

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#3 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

<ファンドの特色>※下記の「ファンドの特色」には、当ファンドと実質的な投資対象資産(米ドル建てのハイ・イールド債券)が同じで、為替戦略の異なるファンドの情報を合わせて説明している部分があります。
<投資対象とする投資信託証券の概要>

ファンド名	NNケイマン・ファンズⅡ‐NN(C)アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 日本円クラス
投資態度	①主に米ドル建てのアジア・ハイ・イールド債を主要投資対象とし、高水準のインカムゲインの確保と信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。②保有資産について対円で為替ヘッジを行い、為替変動リスクを低減する運用を行います。③ポートフォリオは、最適投資アイディア(ボトムアップ)と推奨ポートフォリオ・プロファイル(トップダウン)を融合して構築します。④資金動向や市況動向によっては、上記のような運用を行わない場合があります。
運用報酬	純資産総額に対して年率0.3%ただし、監査費用等、ファンド運営に関する費用が別途かかります。
投資顧問会社	NNインベストメント・パートナーズB.V.

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#4 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2019年6月末現在委託会社の運用する証券投資信託は次の通りです。ただし、親投資信託を除きます。

種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	32	270,179
合計	32	270,179

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#5 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
①信託報酬の総額は、日々、信託財産の純資産総額に年1.5444%※(税抜き1.43%)の率を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎計算期末または信託終了の時、信託財産中から支弁するものとします。この場合、消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁の時に信託財産中から支弁します。
※消費税率が10%となった場合には「年1.573%」となります。

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#6 投資制限（連結）

(a)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用および運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
(b)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却または解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の10%をこえないこととします。
(c)収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。

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#7 投資対象（連結）

④前②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変化等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前③に掲げる金融商品により運用することの指図をすることができます。
※ファンドの純資産総額の10%を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は以下のとおりです。

2019/08/15 9:44

#8 投資状況（連結）

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	9,572,181	0.9
合計(純資産総額)		1,149,500,795	100.0

[参考] NN短期債券マザーファンドの投資状況

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#9 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法

2019/08/15 9:44

#10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

自 2018年1月1日
至 2018年12月31日

1株当たり純資産額	217,358円38銭
1株当たり当期純利益金額	17,313円22銭

1株当たり純資産額	226,795円70銭
1株当たり当期純利益金額	34,231円34銭
なお、潜在株式調整後1株当たり当期利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。	なお、潜在株式調整後1株当たり当期利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。	(注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

なお、潜在株式調整後1株当たり当期利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。なお、潜在株式調整後1株当たり当期利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。(注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。(注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。(重要な後発事象)
該当事項はありません。

2019/08/15 9:44

#11 純資産の推移（連結）

純資産の推移】

(注)分配付の金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。2019/08/15 9:44

#12 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】2019年 6月28日

Ⅰ 資産総額	1,152,155,832	円
Ⅱ 負債総額	2,655,037	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,149,500,795	円
Ⅳ 発行済口数	1,407,601,348	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8166	円
(1万口当たり純資産額)	(8,166	円)

(参考)

2019/08/15 9:44

#13 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における発行済受益権総口数で除した1口当たりの純資産価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

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#14 附属明細表（連結）

貸借対照表

(単位:円)
負債合計	100,108,700
純資産の部
元本等

注記表

2019/08/15 9:44