有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年9月17日-平成27年3月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第31条により、平成26年9月15日が休日のため、当特定期間期首を平成26年9月17日とし、平成27年3月15日が休日のため、当特定期間期末を平成27年3月16日としております。このため当特定期間は181日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成26年9月16日現在	当期 平成27年3月16日現在
1.元本の推移
期首元本額	104,758,117円	108,592,711円
期中追加設定元本額	11,590,422円	37,815,032円
期中一部解約元本額	7,755,828円	14,306,687円
2.受益権の総数	108,592,711口	132,101,056口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,214,344円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,593,883円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年3月18日 至 平成26年9月16日			当期 自 平成26年9月17日 至 平成27年3月16日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.14%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第28期 (平成26年3月18日から平成26年4月15日まで)			第34期 (平成26年9月17日から平成26年10月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,460,226円	収益調整金額	C	7,020,920円
分配準備積立金額	D	1,863,321円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,323,547円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,020,920円
当ファンドの期末残存口数	F	106,372,836口	当ファンドの期末残存口数	F	109,088,947口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	876.48円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	643.59円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	425,491円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	436,355円
第29期 (平成26年4月16日から平成26年5月15日まで)			第35期 (平成26年10月16日から平成26年11月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	38,864円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,415,654円	収益調整金額	C	6,836,070円
分配準備積立金額	D	1,408,825円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,824,479円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,874,934円
当ファンドの期末残存口数	F	105,490,660口	当ファンドの期末残存口数	F	113,247,766口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	836.50円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	607.06円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	421,962円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	452,991円
第30期 (平成26年5月16日から平成26年6月16日まで)			第36期 (平成26年11月18日から平成26年12月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	35,821円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,600,905円	収益調整金額	C	6,490,991円
分配準備積立金額	D	972,531円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,573,436円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,526,812円
当ファンドの期末残存口数	F	107,630,451口	当ファンドの期末残存口数	F	114,457,505口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	796.55円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	570.23円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	430,521円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	457,830円
第31期 (平成26年6月17日から平成26年7月15日まで)			第37期 (平成26年12月16日から平成27年1月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	37,047円	費用控除後の配当等収益額	A	30,192円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,691,340円	収益調整金額	C	6,008,059円
分配準備積立金額	D	538,846円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,267,233円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,038,251円
当ファンドの期末残存口数	F	108,780,523口	当ファンドの期末残存口数	F	113,305,896口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	759.99円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	532.91円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	40.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	435,122円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	453,223円
第32期 (平成26年7月16日から平成26年8月15日まで)			第38期 (平成27年1月16日から平成27年2月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	38,839円	費用控除後の配当等収益額	A	40,490円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,789,292円	収益調整金額	C	5,707,207円
分配準備積立金額	D	140,421円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,968,552円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,747,697円
当ファンドの期末残存口数	F	110,132,251口	当ファンドの期末残存口数	F	115,753,492口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	723.54円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	496.54円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	440,529円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	289,383円
第33期 (平成26年8月16日から平成26年9月16日まで)			第39期 (平成27年2月17日から平成27年3月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,422,953円	収益調整金額	C	6,231,331円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,422,953円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,231,331円
当ファンドの期末残存口数	F	108,592,711口	当ファンドの期末残存口数	F	132,101,056口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	683.55円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	471.70円
10,000口当たり分配金額	H	40.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	434,370円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	330,252円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成26年3月18日 至 平成26年9月16日	当期 自 平成26年9月17日 至 平成27年3月16日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが投資を行っている主な金融商品は投資信託受益証券、親投資信託受益証券であります。 当該投資信託受益証券、親投資信託受益証券には、保有または取引を行っている金融商品の評価により価格が変動するリスクがあります。 当該投資信託受益証券、親投資信託受益証券が保有または取引を行っている金融商品は、公社債、金、及び為替予約取引であり、当該金融商品には、金融商品市場における金利、または為替の変動による市場リスク、信用リスク及び流動性リスクなどがあります。	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	法務コンプライアンス部門において、トレーディング・運用の状況及び資産の組入れの状況並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況をチェックします。また、投資政策管理委員会において、法務コンプライアンス部及び担当者から、運用状況及び運用実績並びに投資信託約款、投資ガイドライン、法令等の遵守状況等が報告されます。課題等があれば運用の適切性確保のため運用担当者へフィードバックを行います。	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成26年3月18日 至 平成26年9月16日	当期 自 平成26年9月17日 至 平成27年3月16日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年9月16日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△1,423,908
親投資信託受益証券	9,029
合計	△1,414,879

当期(平成27年3月16日現在)

	(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△5,030,755
親投資信託受益証券	37,515
合計	△4,993,240

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成26年9月16日現在)	当期 (平成27年3月16日現在)
1口当たり純資産額	0.9059円	0.9274円
(1万口当たり純資産額)	(9,059円)	(9,274円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。