有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年9月16日-平成28年3月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成27年9月15日現在	当期 平成28年3月15日現在
1.元本の推移
期首元本額	132,101,056円	143,676,365円
期中追加設定元本額	16,183,712円	12,477,745円
期中一部解約元本額	4,608,403円	94,453,036円
2.受益権の総数	143,676,365口	61,701,074口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は19,462,722円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,072,217円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日			当期 自 平成27年9月16日 至 平成28年3月15日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.14%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第40期 (平成27年3月17日から平成27年4月15日まで)			第46期 (平成27年9月16日から平成27年10月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	46,011円	費用控除後の配当等収益額	A	36,956円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	6,063,703円	収益調整金額	C	4,077,275円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,109,714円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,114,231円
当ファンドの期末残存口数	F	135,729,977口	当ファンドの期末残存口数	F	133,034,487口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	450.13円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	309.26円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	339,324円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	332,586円
第41期 (平成27年4月16日から平成27年5月15日まで)			第47期 (平成27年10月16日から平成27年11月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	43,825円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	5,891,543円	収益調整金額	C	3,771,919円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,935,368円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,771,919円
当ファンドの期末残存口数	F	138,568,754口	当ファンドの期末残存口数	F	132,687,326口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	428.33円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	284.27円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	346,421円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	331,718円
第42期 (平成27年5月16日から平成27年6月15日まで)			第48期 (平成27年11月17日から平成27年12月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	42,864円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	5,695,653円	収益調整金額	C	1,950,630円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,738,517円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,950,630円
当ファンドの期末残存口数	F	141,203,172口	当ファンドの期末残存口数	F	75,228,886口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	406.40円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	259.29円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	353,007円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	188,072円
第43期 (平成27年6月16日から平成27年7月15日まで)			第49期 (平成27年12月16日から平成28年1月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	5,375,918円	収益調整金額	C	1,732,588円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,375,918円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,732,588円
当ファンドの期末残存口数	F	140,943,406口	当ファンドの期末残存口数	F	73,935,664口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	381.42円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	234.33円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	352,358円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	184,839円
第44期 (平成27年7月16日から平成27年8月17日まで)			第50期 (平成28年1月16日から平成28年2月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	17,388円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	5,082,087円	収益調整金額	C	1,502,204円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,082,087円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,519,592円
当ファンドの期末残存口数	F	142,576,099口	当ファンドの期末残存口数	F	71,748,904口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	356.44円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	211.78円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	3.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	356,440円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,524円
第45期 (平成27年8月18日から平成27年9月15日まで)			第51期 (平成28年2月16日から平成28年3月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	13,542円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	4,762,351円	収益調整金額	C	1,288,334円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,762,351円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,301,876円
当ファンドの期末残存口数	F	143,676,365口	当ファンドの期末残存口数	F	61,701,074口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	331.46円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	210.99円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	3.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	359,190円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,510円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日	当期 自 平成27年9月16日 至 平成28年3月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日	当期 自 平成27年9月16日 至 平成28年3月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年9月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△5,143,083
親投資信託受益証券	△43,368
合計	△5,186,451

当期(平成28年3月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	527,019
親投資信託受益証券	△56,746
合計	470,273

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成27年9月15日現在)	当期 (平成28年3月15日現在)
1口当たり純資産額	0.8645円	0.9016円
(1万口当たり純資産額)	(8,645円)	(9,016円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。