有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年3月17日-平成27年9月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第31条により、平成27年3月15日が休日のため、当特定期間期首を平成27年3月17日としております。このため当特定期間は183日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 平成27年3月16日現在	当期 平成27年9月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	108,592,711円	132,101,056円
	期中追加設定元本額	37,815,032円	16,183,712円
	期中一部解約元本額	14,306,687円	4,608,403円
2.	受益権の総数	132,101,056口	143,676,365口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,593,883円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は19,462,722円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年9月17日 至 平成27年3月16日				当期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.14%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第34期 (平成26年9月17日から平成26年10月15日まで)				第40期 (平成27年3月17日から平成27年4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	46,011円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,020,920円		収益調整金額	C	6,063,703円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,020,920円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,109,714円
	当ファンドの期末残存口数	F	109,088,947口		当ファンドの期末残存口数	F	135,729,977口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	643.59円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	450.13円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	436,355円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	339,324円
	第35期 (平成26年10月16日から平成26年11月17日まで)				第41期 (平成27年4月16日から平成27年5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	38,864円		費用控除後の配当等収益額	A	43,825円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,836,070円		収益調整金額	C	5,891,543円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,874,934円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,935,368円
	当ファンドの期末残存口数	F	113,247,766口		当ファンドの期末残存口数	F	138,568,754口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	607.06円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	428.33円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	452,991円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	346,421円
	第36期 (平成26年11月18日から平成26年12月15日まで)				第42期 (平成27年5月16日から平成27年6月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	35,821円		費用控除後の配当等収益額	A	42,864円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,490,991円		収益調整金額	C	5,695,653円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,526,812円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,738,517円
	当ファンドの期末残存口数	F	114,457,505口		当ファンドの期末残存口数	F	141,203,172口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	570.23円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	406.40円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	457,830円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	353,007円
	第37期 (平成26年12月16日から平成27年1月15日まで)				第43期 (平成27年6月16日から平成27年7月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	30,192円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,008,059円		収益調整金額	C	5,375,918円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,038,251円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,375,918円
	当ファンドの期末残存口数	F	113,305,896口		当ファンドの期末残存口数	F	140,943,406口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	532.91円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	381.42円
	10,000口当たり分配金額	H	40.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	453,223円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	352,358円
	第38期 (平成27年 1月16日から平成27年2月16日まで)				第44期 (平成27年7月16日から平成27年8月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,490円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,707,207円		収益調整金額	C	5,082,087円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,747,697円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,082,087円
	当ファンドの期末残存口数	F	115,753,492口		当ファンドの期末残存口数	F	142,576,099口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	496.54円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	356.44円
	10,000口当たり分配金額	H	25.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	289,383円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	356,440円
	第39期 (平成27年2月17日から平成27年3月16日まで)				第45期 (平成27年8月18日から平成27年9月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,231,331円		収益調整金額	C	4,762,351円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,231,331円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,762,351円
	当ファンドの期末残存口数	F	132,101,056口		当ファンドの期末残存口数	F	143,676,365口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	471.70円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	331.46円
	10,000口当たり分配金額	H	25.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	330,252円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	359,190円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成26年9月17日 至 平成27年3月16日	当期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成26年9月17日 至 平成27年3月16日	当期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年3月16日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△5,030,755
親投資信託受益証券	37,515
合計	△4,993,240

当期(平成27年9月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△5,143,083
親投資信託受益証券	△43,368
合計	△5,186,451

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成27年3月16日現在)	当期 (平成27年9月15日現在)
1口当たり純資産額	0.9274円	0.8645円
(1万口当たり純資産額)	(9,274円)	(8,645円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。