有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成25年11月16日-平成26年5月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第6特定期間 (平成25年11月15日現在)	第7特定期間 (平成26年 5月15日現在)
1.	期首元本額	88,365,634円	93,959,653円
	期中追加設定元本額	31,904,550円	13,868,664円
	期中一部解約元本額	26,310,531円	11,629,450円
2.	当該特定期間の末日における受益権総数	93,959,653口	96,198,867口
3.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.1019円 (11,019円)	1.0706円 (10,706円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
分配金の計算過程

		第6特定期間 自 平成25年 5月16日 至 平成25年11月15日	第7特定期間 自 平成25年11月16日 至 平成26年 5月15日
		第29期 自 平成25年5月16日 至 平成25年6月17日	第35期 自 平成25年11月16日 至 平成25年12月16日
費用控除後の配当等収益額	A	297,231円 (467,943円)	347,685円 (397,287円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	15,972,229円	18,381,517円
分配準備積立金額	D	21,863,355円	15,265,527円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,132,815円	33,994,729円
当ファンドの期末残存口数	F	101,578,034口	95,426,134口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,754.04円	3,562.41円
1万口当たり分配金額	H	70円	70円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	711,046円	667,982円
		第30期 自 平成25年6月18日 至 平成25年7月16日	第36期 自 平成25年12月17日 至 平成26年1月15日
費用控除後の配当等収益額	A	398,957円 (437,454円)	247,291円 (379,369円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	16,905,387円	17,457,275円
分配準備積立金額	D	19,490,746円	14,082,850円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,795,090円	31,787,416円
当ファンドの期末残存口数	F	98,677,228口	90,254,089口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,728.83円	3,521.99円
1万口当たり分配金額	H	70円	70円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	690,740円	631,778円
		第31期 自 平成25年7月17日 至 平成25年8月15日	第37期 自 平成26年1月16日 至 平成26年2月17日
費用控除後の配当等収益額	A	344,543円 (492,774円)	258,801円 (397,752円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	18,436,596円	18,786,181円
分配準備積立金額	D	19,013,346円	12,854,150円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,794,485円	31,899,132円
当ファンドの期末残存口数	F	102,315,041口	91,558,242口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,693.93円	3,484.02円
1万口当たり分配金額	H	70円	100円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	716,205円	915,582円
		第32期 自 平成25年8月16日 至 平成25年9月17日	第38期 自 平成26年2月18日 至 平成26年3月17日
費用控除後の配当等収益額	A	345,334円 (505,864円)	321,930円 (345,759円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	18,584,621円	19,358,875円
分配準備積立金額	D	18,553,506円	12,194,874円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,483,461円	31,875,679円
当ファンドの期末残存口数	F	102,471,169口	93,232,530口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,657.95円	3,418.94円
1万口当たり分配金額	H	70円	100円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	717,298円	932,325円
		第33期 自 平成25年9月18日 至 平成25年10月15日	第39期 自 平成26年3月18日 至 平成26年4月15日
費用控除後の配当等収益額	A	326,247円 (360,718円)	321,313円 (365,811円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	16,874,675円	19,907,182円
分配準備積立金額	D	15,935,085円	11,583,335円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,136,007円	31,811,830円
当ファンドの期末残存口数	F	91,326,366口	94,871,400口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,628.30円	3,353.15円
1万口当たり分配金額	H	70円	100円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	639,284円	948,714円
		第34期 自 平成25年10月16日 至 平成25年11月15日	第40期 自 平成26年4月16日 至 平成26年5月15日
費用控除後の配当等収益額	A	343,740円 (388,809円)	371,595円 (407,100円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	17,852,463円	20,341,889円
分配準備積立金額	D	15,587,963円	10,955,934円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,784,166円	31,669,418円
当ファンドの期末残存口数	F	93,959,653口	96,198,867口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,595.60円	3,292.07円
1万口当たり分配金額	H	70円	100円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	657,717円	961,988円

(注)( )内は、親投資信託の信託財産に属する配当等収益のうち、当ファンドに帰属すべき金額で、内書であります。
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、カントリーリスク、流動性リスク等に晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.	金銭債権の特定期間末日後の償還予定額	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第6特定期間 (平成25年11月15日現在)	第7特定期間 (平成26年 5月15日現在)
	計算期間(自 平成25年10月16日 至 平成25年11月15日)の損益に含まれた評価差額(円)	計算期間(自 平成26年4月16日 至 平成26年 5月15日)の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,208,161	1,569,651
合計	1,208,161	1,569,651

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。