有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年3月19日-平成26年9月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年3月18日現在 ]	当期 [ 平成26年9月18日現在 ]
※1	期首元本額	207,106,317円	214,004,421円
	期中追加設定元本額	9,589,722円	2,365,555円
	期中一部解約元本額	2,691,618円	3,257,076円
2	受益権の総数	214,004,421口	213,112,900口
3	1口当たり純資産額	1.1166円	1.2071円
	(1万口当たり純資産額)	(11,166円)	(12,071円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年9月19日 至 平成26年3月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年9月19日 至 平成25年10月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	347,986円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,143,401円
	分配準備積立金額	D	47,625,204円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,116,591円
	当ファンドの期末残存口数	F	208,557,864口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,355円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	104,278円

			( 自 平成25年10月19日 至 平成25年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	481,620円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,294,125円
	分配準備積立金額	D	47,857,777円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,633,522円
	当ファンドの期末残存口数	F	209,148,642口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,373円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	104,574円

			( 自 平成25年11月19日 至 平成25年12月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	458,440円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,972,292円
	分配準備積立金額	D	47,909,141円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,339,873円
	当ファンドの期末残存口数	F	210,620,423口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,390円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	105,310円

			( 自 平成25年12月19日 至 平成26年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	328,199円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,342,708円
	分配準備積立金額	D	48,256,065円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,926,972円
	当ファンドの期末残存口数	F	212,137,605口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,400円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,068円

			( 自 平成26年1月21日 至 平成26年2月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	294,884円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,857,789円
	分配準備積立金額	D	48,274,431円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,427,104円
	当ファンドの期末残存口数	F	213,425,406口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,409円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,712円

			( 自 平成26年2月19日 至 平成26年3月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	292,317円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,066,756円
	分配準備積立金額	D	48,393,917円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,752,990円
	当ファンドの期末残存口数	F	214,004,421口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,418円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	107,002円

当期(自 平成26年3月19日 至 平成26年9月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年3月19日 至 平成26年4月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	514,095円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,128,627円
	分配準備積立金額	D	48,448,310円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,091,032円
	当ファンドの期末残存口数	F	213,716,754口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,437円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,858円

			( 自 平成26年4月19日 至 平成26年5月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	523,076円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,195,833円
	分配準備積立金額	D	48,652,080円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,370,989円
	当ファンドの期末残存口数	F	213,155,060口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,456円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,577円

			( 自 平成26年5月20日 至 平成26年6月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	429,393円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,297,857円
	分配準備積立金額	D	49,018,127円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,745,377円
	当ファンドの期末残存口数	F	213,363,689口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,472円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,681円

			( 自 平成26年6月19日 至 平成26年7月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	495,421円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,357,563円
	分配準備積立金額	D	49,157,134円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,010,118円
	当ファンドの期末残存口数	F	212,859,575口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,490円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,429円

			( 自 平成26年7月19日 至 平成26年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	498,070円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,391,603円
	分配準備積立金額	D	49,415,209円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,304,882円
	当ファンドの期末残存口数	F	212,468,992口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,508円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,234円

			( 自 平成26年8月19日 至 平成26年9月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	615,424円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,603,908円
	分配準備積立金額	D	49,757,485円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,976,817円
	当ファンドの期末残存口数	F	213,112,900口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,532円
	1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,556円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 9月19日 至 平成26年 3月18日 )	当期 ( 自 平成26年 3月19日 至 平成26年 9月18日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年3月18日現在 ]	当期 [ 平成26年9月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年3月18日現在 ]	当期 [ 平成26年9月18日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,281,440	9,323,609
合計	△1,281,440	9,323,609

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。