有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年5月23日-平成26年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年5月23日 至 平成26年11月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成26年5月23日から平成26年11月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年5月22日現在	当期 平成26年11月25日現在
1.元本状況
期首元本額	31,699,425,578円	37,236,359,567円
期中追加設定元本額	14,619,866,143円	14,846,304,527円
期中一部解約元本額	9,082,932,154円	10,874,182,540円
2.受益権の総数	37,236,359,567口	41,208,481,554口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年11月23日 至 平成26年5月22日				当期 自 平成26年5月23日 至 平成26年11月25日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第19期計算期間末(平成25年12月24日)に、投資信託約款に基づき計算した11,588,006,073円 (1万口当たり3,556.78円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い325,800,317円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第25期計算期間末(平成26年6月23日)に、投資信託約款に基づき計算した12,286,602,607円 (1万口当たり3,306.40円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い371,600,180円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	219,644,844円			配当等収益 (費用控除後)	245,343,474円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	11,366,048,434円			収益調整金	12,038,821,747円
	分配準備積立金	2,312,795円			分配準備積立金	2,437,386円
	分配可能額	11,588,006,073円			分配可能額	12,286,602,607円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,556.78円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,306.40円)
	収益分配金	325,800,317円			収益分配金	371,600,180円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第20期計算期間末(平成26年1月22日)に、投資信託約款に基づき計算した11,811,673,983円 (1万口当たり3,507.14円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い336,789,326円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第26期計算期間末(平成26年7月22日)に、投資信託約款に基づき計算した12,387,033,763円 (1万口当たり3,255.09円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い380,543,767円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	160,429,399円			配当等収益 (費用控除後)	177,744,644円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	11,650,845,597円			収益調整金	12,206,845,276円
	分配準備積立金	398,987円			分配準備積立金	2,443,843円
	分配可能額	11,811,673,983円			分配可能額	12,387,033,763円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,507.14円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,255.09円)
	収益分配金	336,789,326円			収益分配金	380,543,767円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第21期計算期間末(平成26年2月24日)に、投資信託約款に基づき計算した11,779,072,366円 (1万口当たり3,464.31円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い340,011,784円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第27期計算期間末(平成26年8月22日)に、投資信託約款に基づき計算した12,970,909,501円 (1万口当たり3,272.74円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い396,332,036円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	188,174,658円			配当等収益 (費用控除後)	231,431,850円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	225,246,483円
	収益調整金	11,588,469,411円			収益調整金	12,512,934,842円
	分配準備積立金	2,428,297円			分配準備積立金	1,296,326円
	分配可能額	11,779,072,366円			分配可能額	12,970,909,501円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,464.31円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,272.74円)
	収益分配金	340,011,784円			収益分配金	396,332,036円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第22期計算期間末(平成26年3月24日)に、投資信託約款に基づき計算した11,934,185,972円 (1万口当たり3,417.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い349,232,676円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第28期計算期間末(平成26年9月22日)に、投資信託約款に基づき計算した14,337,711,408円 (1万口当たり3,556.11円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い403,185,231円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	173,768,404円			配当等収益 (費用控除後)	254,216,598円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	1,280,320,438円
	収益調整金	11,756,982,885円			収益調整金	12,744,278,411円
	分配準備積立金	3,434,683円			分配準備積立金	58,895,961円
	分配可能額	11,934,185,972円			分配可能額	14,337,711,408円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,417.26円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,556.11円)
	収益分配金	349,232,676円			収益分配金	403,185,231円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第23期計算期間末(平成26年4月22日)に、投資信託約款に基づき計算した12,018,988,631円 (1万口当たり3,377.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い355,821,301円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第29期計算期間末(平成26年10月22日)に、投資信託約款に基づき計算した14,621,789,107円 (1万口当たり3,504.62円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い417,214,232円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	208,626,179円			配当等収益 (費用控除後)	194,298,812円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	11,807,881,828円			収益調整金	13,269,721,903円
	分配準備積立金	2,480,624円			分配準備積立金	1,157,768,392円
	分配可能額	12,018,988,631円			分配可能額	14,621,789,107円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,377.82円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,504.62円)
	収益分配金	355,821,301円			収益分配金	417,214,232円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第24期計算期間末(平成26年5月22日)に、投資信託約款に基づき計算した12,427,732,095円 (1万口当たり3,337.53円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い372,363,595円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第30期計算期間末(平成26年11月25日)に、投資信託約款に基づき計算した17,068,554,398円 (1万口当たり4,142.00円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い494,501,778円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	210,008,256円			配当等収益 (費用控除後)	299,640,699円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	2,727,122,589円
	収益調整金	12,216,600,892円			収益調整金	13,174,332,122円
	分配準備積立金	1,122,947円			分配準備積立金	867,458,988円
	分配可能額	12,427,732,095円			分配可能額	17,068,554,398円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,337.53円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,142.00円)
	収益分配金	372,363,595円			収益分配金	494,501,778円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年5月23日 至 平成26年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成26年11月25日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年5月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	711,731,555
合計	711,731,555

当期(平成26年11月25日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	4,970,676,089
合計	4,970,676,089

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年5月22日現在)
該当事項はありません。
当期(平成26年11月25日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年5月23日 至 平成26年11月25日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年5月22日現在	当期 平成26年11月25日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1924円	1.2897円
「1口=1円(10,000口=11,924円)」	「1口=1円(10,000口=12,897円)」