有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年5月24日-平成28年11月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年5月24日 至 平成28年11月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成28年5月24日から平成28年11月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年5月23日現在	当期 平成28年11月22日現在
1.元本状況
期首元本額	46,470,642,399円	43,336,361,553円
期中追加設定元本額	3,037,551,868円	16,744,427,442円
期中一部解約元本額	6,171,832,714円	7,139,212,164円
2.受益権の総数	43,336,361,553口	52,941,576,831口
3.元本の欠損
	10,762,762,082円	21,350,538,768円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年11月25日 至 平成28年5月23日				当期 自 平成28年5月24日 至 平成28年11月22日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第43期計算期間末(平成27年12月22日)に、投資信託約款に基づき計算した14,387,832,663円 (1万口当たり3,190.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い541,094,729円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第49期計算期間末(平成28年6月22日)に、投資信託約款に基づき計算した11,673,217,412円 (1万口当たり2,675.47円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い523,566,751円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	169,576,883円			配当等収益 (費用控除後)	109,937,267円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	14,211,082,591円			収益調整金	11,559,970,153円
	分配準備積立金	7,173,189円			分配準備積立金	3,309,992円
	分配可能額	14,387,832,663円			分配可能額	11,673,217,412円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,190.83円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,675.47円)
	収益分配金	541,094,729円			収益分配金	523,566,751円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第44期計算期間末(平成28年1月22日)に、投資信託約款に基づき計算した13,845,022,133円 (1万口当たり3,106.43円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い534,827,047円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第50期計算期間末(平成28年7月22日)に、投資信託約款に基づき計算した11,408,281,943円 (1万口当たり2,589.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い528,732,812円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	157,463,182円			配当等収益 (費用控除後)	145,574,824円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	13,686,685,234円			収益調整金	11,258,633,468円
	分配準備積立金	873,717円			分配準備積立金	4,073,651円
	分配可能額	13,845,022,133円			分配可能額	11,408,281,943円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,106.43円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,589.20円)
	収益分配金	534,827,047円			収益分配金	528,732,812円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第45期計算期間末(平成28年2月22日)に、投資信託約款に基づき計算した13,340,166,088円 (1万口当たり3,021.04円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い529,889,808円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第51期計算期間末(平成28年8月22日)に、投資信託約款に基づき計算した11,083,145,839円 (1万口当たり2,495.13円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い533,030,216円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	151,960,026円			配当等収益 (費用控除後)	112,343,787円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	13,185,902,751円			収益調整金	10,966,651,775円
	分配準備積立金	2,303,311円			分配準備積立金	4,150,277円
	分配可能額	13,340,166,088円			分配可能額	11,083,145,839円
	(1万口当たり分配可能額)	(3,021.04円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,495.13円)
	収益分配金	529,889,808円			収益分配金	533,030,216円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第46期計算期間末(平成28年3月22日)に、投資信託約款に基づき計算した12,907,857,468円 (1万口当たり2,941.64円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い526,558,046円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第52期計算期間末(平成28年9月23日)に、投資信託約款に基づき計算した10,882,770,304円 (1万口当たり2,400.63円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い543,995,411円 (1万口当たり120円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	177,145,018円			配当等収益 (費用控除後)	111,913,484円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	12,726,650,903円			収益調整金	10,769,874,843円
	分配準備積立金	4,061,547円			分配準備積立金	981,977円
	分配可能額	12,907,857,468円			分配可能額	10,882,770,304円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,941.64円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,400.63円)
	収益分配金	526,558,046円			収益分配金	543,995,411円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(120円)
第47期計算期間末(平成28年4月22日)に、投資信託約款に基づき計算した12,438,394,008円 (1万口当たり2,857.11円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い522,418,176円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第53期計算期間末(平成28年10月24日)に、投資信託約款に基づき計算した11,348,546,976円 (1万口当たり2,314.31円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い294,218,877円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	153,186,182円			配当等収益 (費用控除後)	155,381,031円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	12,283,934,610円			収益調整金	11,189,134,362円
	分配準備積立金	1,273,216円			分配準備積立金	4,031,583円
	分配可能額	12,438,394,008円			分配可能額	11,348,546,976円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,857.11円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,314.31円)
	収益分配金	522,418,176円			収益分配金	294,218,877円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)
第48期計算期間末(平成28年5月23日)に、投資信託約款に基づき計算した12,002,630,778円 (1万口当たり2,769.64円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い520,036,338円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第54期計算期間末(平成28年11月22日)に、投資信託約款に基づき計算した12,071,241,143円 (1万口当たり2,280.11円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い317,649,460円 (1万口当たり60円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	140,011,360円			配当等収益 (費用控除後)	126,037,362円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	11,860,563,270円			収益調整金	11,942,815,518円
	分配準備積立金	2,056,148円			分配準備積立金	2,388,263円
	分配可能額	12,002,630,778円			分配可能額	12,071,241,143円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,769.64円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,280.11円)
	収益分配金	520,036,338円			収益分配金	317,649,460円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(60円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年5月24日 至 平成28年11月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年11月22日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年5月23日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2,022,653,138
合計	△2,022,653,138

当期(平成28年11月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2,815,181,550
合計	△2,815,181,550

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年5月23日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年11月22日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年5月24日 至 平成28年11月22日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年5月23日現在	当期 平成28年11月22日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7516円	0.5967円
「1口=1円(10,000口=7,516円)」	「1口=1円(10,000口=5,967円)」