純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

10.その他、投資信託設定に伴う諸費用
⑤ 委託会社は前記①、②、③、④に定める費用の支払を投資信託財産のために行い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。委託会社はこれらの費用の合計額をあらかじめ合理的に見積もった上で、実際の費用額にかかわらず、固定率または固定金額で投資信託財産から支弁を受けることができるものとします。但し、この固定率または固定金額は、投資信託財産の規模等を考慮して、期中に変更することができます。かかる費用の額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計上し、毎計算期末または信託終了のときに、当該費用にかかる消費税等に相当する額とともに投資信託財産中から支弁し、委託会社に支払います。
⑥ 信託財産で有価証券の売買を行う際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を保管する場合の費用は、信託財産中より支弁します。

2014/05/15 9:13

#2 信託報酬等（連結）

① 委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計算されます。
信託財産の純資産総額 × 年率1.4526%(税抜 1.345%)
信託報酬の配分は、次の通りとなります。

2014/05/15 9:13

#3 投資リスク（連結）

投資者の個別元本(追加型投資信託を保有する投資者毎の取得元本)の状況によっては、分配金額の一部または全部が、実質的に元本の一部払戻しに相当する場合があります。
分配金は、預貯金の利息とは異なり当ファンドの純資産から支払われますので、分配金支払い後の純資産はその相当額が減少することとなり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中に運用収益があった場合においても、当該運用収益を超えて分配を行なった場合、当期決算日の基準価額は前期決算日の基準価額と比べて下落することになります。
(3)リスク管理体制

2014/05/15 9:13

#4 投資制限（連結）

④ 不動産投信指数先物取引は約款第21条の範囲で行います。
⑤ 同一銘柄の投資信託証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の30%以内とします。
⑥ 資金の借入れ

2014/05/15 9:13

#5 投資有価証券の主要銘柄（連結）

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
(種類別投資比率)

2014/05/15 9:13

#6 投資状況（連結）

「カレラ Jリートファンド」

(平成26年3月31日現在)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	-	92,855,856	0.83
合計(純資産総額)	-	11,106,636,105	100.00

(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
<参考>カレラ Jリートマザーファンド

2014/05/15 9:13

#7 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	第1期(自 平成23年7月19日至 平成24年3月31日)	第2期(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日)
当期末残高	97,559	149,624
純資産合計当期首残高当事業年度中の変動額会社設立時の資本増資当期純損失(△)当事業年度中の変動額合計	0100,000-△2,44097,559	97,559-100,000△47,93552,064
当期末残高	97,559	149,624

重要な会計方針

2014/05/15 9:13

#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(注) 1株当たり純資産額の算定上の基礎

項目	前事業年度(自 平成23年7月19日至 平成24年3月31日)
貸借対照表の純資産の部の合計額(千円)	97,559
普通株式以外に帰属する純資産合計額(千円)	-

(注) 1株当たり当期純利益及び当期純損失の算定上の基礎

2014/05/15 9:13

#9 注記表（連結）

(1口当たり情報)

前特定期間(平成25年8月15日現在)		当特定期間(平成26年2月17日現在)
1口当たり純資産額	0.9652円	1口当たり純資産額	0.9871円
(1万口当たり純資産額)	(9,652円)	(1万口当たり純資産額)	(9,871円)

2014/05/15 9:13

#10 純資産の推移（連結）

純資産の推移】
平成26年3月31日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次の通りです。2014/05/15 9:13

#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
「カレラ Jリートファンド」

2014/05/15 9:13

#12 資産の評価（連結）

準価額の計算方法等
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入れ有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
受益権1口当たりの純資産額が基準価額です。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。

2014/05/15 9:13

#13 附属明細表（連結）

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および合計金額に対する比率であります。
②有価証券先物取引等及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

2014/05/15 9:13