有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/02/16-2023/08/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
			移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.	その他	当ファンドの計算期間は、令和5年2月16日から令和5年8月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前特定期間 (令和 5年 2月15日現在)	当特定期間 (令和 5年 8月15日現在)
1.	期首元本額	8,001,439,285円	7,666,851,552円
	期中追加設定元本額	158,245,120円	756,151,787円
	期中一部解約元本額	492,832,853円	194,698,435円
2.	元本の欠損	690,761,603円	597,969,807円
3.	計算期間の末日における受益権の総数	7,666,851,552口	8,228,304,904口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前特定期間 自 令和 4 年 8月16日 至 令和 5 年 2月15日			当特定期間 自 令和 5 年 2月16日 至 令和 5 年 8月15日
1. その他費用の内訳			1. その他費用の内訳
信託事務費用		2,246,170円	信託事務費用		2,302,785円
2.分配金の計算過程
第39期(令和 4年 8月16日～令和 4年11月15日)			第41期(令和 5年 2月16日～令和 5年 5月15日)
費用控除後の 配当等収益額	A	39,380,133円	費用控除後の 配当等収益額	A	49,320,643円
費用控除後・繰越 欠損金補填後の 有価証券等損益額	B	-円	費用控除後・繰越 欠損金補填後の 有価証券等損益額	B	-円
収益調整金額	C	468,605,980円	収益調整金額	C	470,169,687円
分配準備積立金額	D	695,079,594円	分配準備積立金額	D	667,858,288円
当ファンドの 分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,203,065,707円	当ファンドの 分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,187,348,618円
当ファンドの 期末残存口数	F	7,844,682,136口	当ファンドの 期末残存口数	F	7,660,961,364口
10,000口当たり 収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,533円	10,000口当たり 収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,549円
10,000口当たり 分配金額	H	50円	10,000口当たり 分配金額	H	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,223,410円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,304,806円
第40期(令和 4年11月16日～令和 5年 2月15日)			第42期(令和 5年 5月16日～令和 5年 8月15日)
費用控除後の 配当等収益額	A	38,626,741円	費用控除後の 配当等収益額	A	35,404,655円
費用控除後・繰越 欠損金補填後の 有価証券等損益額	B	-円	費用控除後・繰越 欠損金補填後の 有価証券等損益額	B	-円
収益調整金額	C	463,212,462円	収益調整金額	C	566,057,309円
分配準備積立金額	D	675,008,139円	分配準備積立金額	D	670,069,895円
当ファンドの 分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,176,847,342円	当ファンドの 分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,271,531,859円
当ファンドの 期末残存口数	F	7,666,851,552口	当ファンドの 期末残存口数	F	8,228,304,904口
10,000口当たり 収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,534円	10,000口当たり 収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,545円
10,000口当たり 分配金額	H	50円	10,000口当たり 分配金額	H	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,334,257円	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,141,524円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	前特定期間 自 令和 4 年 8月16日 至 令和 5 年 2月15日	当特定期間 自 令和 5 年 2月16日 至 令和 5 年 8月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じて市場リスク、価格変動リスクや為替変動リスク等があります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	前特定期間 (令和 5年 2月15日現在)	当特定期間 (令和 5年 8月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。 ②デリバティブ取引 該当事項はありません。 ③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	①有価証券 同左 ②デリバティブ取引 同左 ③上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前特定期間(自2022年8月16日 至2023年2月15日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△278,436,166
合計	△278,436,166

当特定期間(自2023年2月16日 至2023年8月15日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	65,199,466
合計	65,199,466

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前特定期間 (令和 5年 2月15日現在)		当特定期間 (令和 5年 8月15日現在)
1口当たり純資産額	0.9099円	1口当たり純資産額	0.9273円
(1万口当たり純資産額)	(9,099円)	(1万口当たり純資産額)	(9,273円)