- #1 その他の手数料等（連結）
ロ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利息は、信託財産中から支弁します。
ハ 有価証券の売買時の手数料、デリバティブ取引等に要する費用、および外国における資産の保管等に要する費用等(それらにかかる消費税等相当額を含みます。)は、信託財産中から支弁するものとします。
※ 上記ロ、ハにかかる費用に関しましては、その時々の取引内容等により金額が決定し、実務上、その発生もしくは請求のつど、信託財産の費用として認識され、その時点の信託財産で負担することとなります。したがって、あらかじめ、その金額、上限額、計算方法等を具体的に記載することはできません。
2022/05/25 9:14- #2 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
メキシコ債券ファンド(資産成長型)
2022/05/25 9:14- #3 ファンドの仕組み（連結）
(ロ)受託会社 「株式会社りそな銀行」
証券投資信託契約に基づき、信託財産の保管・管理・計算等を行います。なお、信託事務の一部につき、株式会社日本カストディ銀行に委託することがあります。また、外国における資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行う場合があります。
(ハ)販売会社
2022/05/25 9:14- #4 ファンドの沿革（連結）
(2)【ファンドの沿革】
| 2013年3月8日 | 信託契約締結、設定、運用開始。 |
| 2016年5月27日 | 「日興メキシコ債券ファンド(資産成長型)」から「メキシコ債券ファンド(資産成長型)」に名称を変更。 |
- #5 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(イ)当ファンドが該当する商品分類
| 項目 | 該当する商品分類 | 内容 |
| 単位型・追加型 | 追加型投信 | 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。 |
| 投資対象地域 | 海外 | 目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。 |
| 投資対象資産(収益の源泉) | 債券 | 目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。 |
(ロ)当ファンドが該当する属性区分
| 項目 | 該当する属性区分 | 内容 |
| 投資対象資産 | その他資産(投資信託証券(債券 一般)) | 目論見書または信託約款において、主として投資信託証券に投資する旨の記載があるものをいいます。「投資信託証券」以下のカッコ内は投資信託証券の先の実質投資対象について記載しています。なお、組み入れる資産そのものは投資信託証券ですが、投資信託証券の先の実質投資対象は債券であり、ファンドの収益は債券市場の動向に左右されるものであるため、商品分類上の投資対象資産(収益の源泉)は「債券」となります。 |
| 決算頻度 | 年1回 | 目論見書または信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいいます。 |
| 投資対象地域 | 中南米 | 目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。 |
| 投資形態 | ファンド・オブ・ファンズ | 一般社団法人投資信託協会「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。 |
≪商品分類表≫
- #6 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2022年3月31日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通りです。
| 本 数(本) | 純資産総額(百万円) |
| 追加型株式投資信託 | 718 | 9,508,835 |
| 単位型株式投資信託 | 100 | 510,688 |
| 追加型公社債投資信託 | 1 | 26,282 |
| 単位型公社債投資信託 | 188 | 377,967 |
| 合 計 | 1,007 | 10,423,774 |
- #7 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
| ファンド | 純資産総額に年1.1%(税抜き1.0%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日と各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。信託報酬の実質的配分は以下の通りです。<信託報酬の配分(税抜き)> |
| 支払先 | 料率 | 役務の内容 |
| 委託会社 | 年0.27% | ファンドの運用およびそれに伴う調査、受託会社への指図、基準価額の算出、法定書面等の作成等の対価 |
| 販売会社 | 年0.7% | 交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価 |
| 受託会社 | 年0.03% | ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等の対価 |
| ※上記の配分には別途消費税等相当額がかかります。 |
| 投資対象とする投資信託 | 年0.64%程度* |
| 実質的な負担 | ファンドの純資産総額に対して年1.74%(税抜き1.64%)程度* |
*投資対象とする投資信託の信託報酬等は、年間最低報酬額等が定められている場合があるため、純
資産総額によっては、上記の料率を上回ることがあります。
- #8 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
メキシコ債券ファンド(資産成長型)
2022/05/25 9:14- #9 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
メキシコ債券ファンド(資産成長型)
2022/05/25 9:14- #10 投資リスク（連結）
(ハ)為替変動リスク
外貨建資産への投資は、円建資産に投資する場合の通常のリスクのほかに、為替変動による影響を受けます。ファンドが保有する外貨建資産の価格が現地通貨ベースで上昇する場合であっても、当該現地通貨が対円で下落(円高)する場合、円ベースでの評価額は下落することがあります。為替の変動(円高)は、ファンドの基準価額が下落する要因となります。
(ニ)カントリーリスク
2022/05/25 9:14- #11 投資不動産物件（連結）
投資不動産物件】
メキシコ債券ファンド(資産成長型)
該当事項はありません。
2022/05/25 9:14- #12 投資制限（連結）
- 委託会社は、運用財産に関し、信用リスク(保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。)を適正に管理する方法としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行うことを受託会社に指図しないものとします。2022/05/25 9:14
- #13 投資対象（連結）
(2)【投資対象】
イ 投資対象とする資産の種類
当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
2022/05/25 9:14- #14 投資方針（連結）
投資方針】
「(1)投資方針」には、当ファンドと実質的な投資対象資産が同じで、決算頻度が異なる「メキシコ債券ファンド(毎月分配型)(以下、「毎月分配型」ということがあります。)」の情報を合わせて説明している部分があります。
イ 基本方針
2022/05/25 9:14- #15 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
メキシコ債券ファンド(資産成長型)
イ 主要投資銘柄
2022/05/25 9:14- #16 投資状況（連結）
メキシコ債券ファンド(
資産成長型)
| 2022年3月31日現在 |
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 投資信託受益証券 | ケイマン諸島 | 599,151,516 | 94.80 |
| 親投資信託受益証券 | 日本 | 4,986,508 | 0.79 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | - | 27,892,469 | 4.41 |
| 合計(純資産総額) | 632,030,493 | 100.00 |
(注)投資比率とは、ファンドの純
資産総額に対する当該
資産の時価比率をいいます。以下同じ。
- #17 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| | | | (単位:千円) |
| 退職給付費用 | | 797,158 | 790,144 |
| 固定資産減価償却費 | | 3,044,658 | 3,040,894 |
| のれん償却費 | | 2,645,986 | 2,645,986 |
| | | | (単位:千円) |
| 特別損失 | | | |
| 固定資産除却損 | ※1 | 110,668 | 54,493 |
| 減損損失 | ※2 | 46,417 | 28,097,346 |
- #18 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)
2022/05/25 9:14- #19 注記表（連結）
(貸借対照表に関する注記)
| 項 目 | 第8期(2021年2月26日現在) | 第9期(2022年2月28日現在) |
| 2. | 「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額 | 元本の欠損57,896,551円 | 元本の欠損19,048,630円 |
| 3. | 1単位当たり純資産の額 | 1口当たり純資産額 0.9200円(1万口当たりの純資産額9,200円) | 1口当たり純資産額 0.9688円(1万口当たりの純資産額9,688円) |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
- #20 純資産の推移（連結）
- 純資産の推移】
メキシコ債券ファンド(資産成長型)2022/05/25 9:14 - #21 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
メキシコ債券ファンド(資産成長型)
2022/05/25 9:14- #22 設定及び解約の実績（連結）
マネー・オープン・マザーファンド
| 2022年3月31日現在 |
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 特殊債券 | 日本 | 45,186,131 | 82.02 |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | - | 9,903,416 | 17.98 |
| 合計(純資産総額) | 55,089,547 | 100.00 |
(2)投資
資産
①投資有価証券の主要銘柄
- #23 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | | | (単位:千円) |
| | | (2020年3月31日) | (2021年3月31日) |
| 資産の部 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金及び預金 | | 33,264,545 | 33,048,142 |
| 未収収益 | | 37,702 | 39,975 |
| その他の流動資産 | | 40,119 | 6,981 |
| 流動資産合計 | | 45,664,712 | 46,558,665 |
| 固定資産 | | | |
| 有形固定資産 | ※1 | | |
| 建物 | | 101,609 | 1,509,450 |
| 土地 | | 710 | 710 |
| リース資産 | | 968 | 13,483 |
| 建設仮勘定 | | 66,498 | - |
| 有形固定資産合計 | | 953,010 | 2,394,500 |
| 無形固定資産 | | | |
| ソフトウェア | | 909,133 | 1,347,889 |
| のれん | | 34,397,824 | 3,654,491 |
| 顧客関連資産 | | 17,785,166 | 15,671,890 |
| 電話加入権 | | 12,739 | 12,727 |
| 無形固定資産合計 | | 53,613,651 | 21,716,080 |
| 投資その他の資産 | | | |
| 投資有価証券 | | 19,436,480 | 22,866,282 |
- #24 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
イ 基準価額の算出方法
2022/05/25 9:14- #25 運用体制（連結）
イ 運用体制
他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)の組入れは、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上、選定しています。また、定性・定量面における評価を継続的に実施するとともに、投資対象としての適格性を定期的に判断します。
ロ 委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
2022/05/25 9:14- #26 附属明細表（連結）
(参考)
メキシコ債券ファンド(資産成長型)は、「マネー・オープン・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
2022/05/25 9:14
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
