半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年3月19日-平成27年3月18日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 平成26年3月19日 至 平成26年9月18日
	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		(2)親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			前計算期間末 平成26年3月18日現在	当中間計算期間末 平成26年9月18日現在
1.	※1	期首元本額	46,474,769,158円	33,848,574,557円
		期中追加設定元本額	20,615,523,383円	2,858,334,891円
		期中一部解約元本額	33,241,717,984円	7,449,326,972円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	33,848,574,557口	29,257,582,476口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前中間計算期間 自 平成25年3月19日 至 平成25年9月18日	当中間計算期間 自 平成26年3月19日 至 平成26年9月18日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 平成26年9月18日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 平成26年3月18日現在	当中間計算期間末 平成26年9月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 平成26年3月18日現在	当中間計算期間末 平成26年9月18日現在
1口当たり純資産額	1.1061円	1.2277円
(1万口当たり純資産額)	(11,061円)	(12,277円)

(参考)

当ファンドは、「フィデリティ・ダイワ・エクイティ・シリーズ(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。 また、当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況及び当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「フィデリティ・ダイワ・エクイティ・シリーズ(適格機関投資家専用)」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
同ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。同ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明に準じて、当監査対象期間(平成25年3月21日(設定日)から平成26年2月18日まで)の財務諸表について、あらた監査法人により監査を受けております。

財務諸表
フィデリティ・ダイワ・エクイティ・シリーズ(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表

区 分	当監査対象期間 平成26年2月18日現在
	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	2,107,823,883
株式	39,793,140,084
派生商品評価勘定	6,922
未収入金	833,311,381
未収配当金	39,111,553
流動資産合計	42,773,393,823
資産合計	42,773,393,823
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	181,917
未払金	509,413,673
未払受託者報酬	3,574,458
未払委託者報酬	126,578,753
その他未払費用	766,561
流動負債合計	640,515,362
負債合計	640,515,362
純資産の部
元本等
元本	34,869,913,713
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	7,262,964,748
(分配準備積立金)	6,984,565,271
元本等合計	42,132,878,461
純資産合計	42,132,878,461
負債純資産合計	42,773,393,823

(2)損益及び剰余金計算書

区 分	当監査対象期間 自 平成25年3月21日(設定日) 至 平成26年2月18日
	金額(円)
営業収益
受取配当金	731,471,599
配当株式	13,517,144
受取利息	1,540,209
有価証券売買等損益	7,197,917,043
派生商品取引等損益	61,247,409
為替差損益	2,843,315,763
営業収益合計	10,849,009,167
営業費用
受託者報酬	8,778,451
委託者報酬	310,863,134
その他費用	6,489,168
営業費用合計	326,130,753
営業利益又は営業損失(△)	10,522,878,414
経常利益又は経常損失(△)	10,522,878,414
当期純利益又は当期純損失(△)	10,522,878,414
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	3,538,313,143
剰余金増加額又は欠損金減少額	354,936,068
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	354,936,068
剰余金減少額又は欠損金増加額	76,536,591
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	76,536,591
分配金	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	7,262,964,748

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
	(2)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目	当監査対象期間 平成26年2月18日現在
1.元本の推移
期首元本額	45,800,000,000 円
期中追加設定元本額	13,715,063,935 円
期中一部解約元本額	24,645,150,222 円
2.受益権の総数	34,869,913,713 口
3.1口当たり純資産額	1.2083 円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

当監査対象期間 自 平成25年3月21日(設定日) 至 平成26年2月18日

1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として、委託者報酬の中から支弁している額 純資産総額に対して年率0.30%以内の額

2.分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(501,273,002円)、有価証券売買等損益から費用を控除した額(6,483,292,269円)、信託約款に規定される収益調整金(278,399,477円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は7,262,964,748円(1口当たり0.208287円)でありますが、分配は行なっておりません。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附属明細表に記載しております。 デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としております。 当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク等があります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行なう方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行なう方法を併用し検証しています。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。 当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	当監査対象期間 平成26年2月18日現在
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	4,274,711,382
合 計	4,274,711,382

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
当監査対象期間(平成26年2月18日現在)

種 類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建
アメリカ・ドル	130,918,293	-	131,093,288	△174,995
合 計	130,918,293	-	131,093,288	△174,995

(注1)時価の算定方法
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単 価	金 額
香港・ドル	TECHTRONIC INDUSTRIES CO LTD	4,179,000	19.24	80,403,960.00	-
香港・ドル	小計	4,179,000		80,403,960.00
				(1,059,724,193)
アメリカ・ドル	ANADARKO PETROLEUM CORP	145,601	81.54	11,872,305.54	-
	CMS ENERGY CORP	344,643	28.53	9,832,664.79	-
	CABOT OIL & GAS CORP	160,571	38.86	6,239,789.06	-
	DANAHER CORP	147,578	76.43	11,279,386.54	-
	GENERAL ELECTRIC CO	513,967	25.74	13,229,510.58	-
	JOHNSON CONTROLS INC	230,080	49.00	11,273,920.00	-
	MASTEC INC	105,044	36.58	3,842,509.52	-
	OCCIDENTAL PETROLEUM CORP	149,512	95.76	14,317,269.12	-
	PRAXAIR INC	93,403	129.81	12,124,643.43	-
	TEXTRON INC	170,344	37.33	6,358,941.52	-
	UNION PACIFIC CORP	82,468	180.14	14,855,785.52	-
	VALERO ENERGY CORP	216,586	49.86	10,798,977.96	-
	ATMOS ENERGY CORP	170,776	45.53	7,775,431.28	-
	WESCO INTERNATIONAL INC	88,542	85.22	7,545,549.24	-
	UNITED PARCEL SERVICE INC CL B	126,912	97.24	12,340,922.88	-
	EXXON MOBIL CORP	127,071	94.11	11,958,651.81	-
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	204,845	94.61	19,380,385.45	-
	ENERGEN CORP	41,466	75.59	3,134,414.94	-
	CHEVRON CORP	119,443	113.48	13,554,391.64	-
	INGERSOLL RAND PLC	245,200	58.43	14,327,036.00	-
	MARATHON OIL CORP	247,223	33.22	8,212,748.06	-
	EMCOR GROUP INC	326,008	41.82	13,633,654.56	-
	EAGLE MATERIALS INC	121,746	84.55	10,293,624.30	-
	HESS CORP	149,337	79.50	11,872,291.50	-
	EQT CORPORATION	127,346	97.67	12,437,883.82	-
	LEAR CORP NEW	149,257	77.40	11,552,491.80	-
	TUTOR PERINI CORP	113,929	22.62	2,577,073.98	-
	NEXTERA ENERGY INC	120,198	93.27	11,210,867.46	-
	GULFPORT ENERGY CORP	47,438	63.91	3,031,762.58	-
	DELPHI AUTOMOTIVE PLC	130,141	64.12	8,344,640.92	-
	SCORPIO TANKERS INC	359,257	9.47	3,402,163.79	-
	FLOTEK INDUSTRIES INC	94,400	24.10	2,275,040.00	-
	SEMGROUP CORP-CLASS A	56,200	61.80	3,473,160.00	-
	PENTAIR LTD	204,551	78.38	16,032,707.38	-
アメリカ・ドル	小計	5,731,083		334,392,596.97
				(34,168,235,558)
イギリス・ポンド	WOLSELEY PLC	163,155	33.45	5,457,534.75	-
イギリス・ポンド	小計	163,155		5,457,534.75
				(932,256,085)
カナダ・ドル	WESTJET AIR LTD VV (NON-FICL)	257,571	25.50	6,568,060.50	-
	SUNCOR ENERGY INC	562,992	36.72	20,673,066.24	-
	PEYTO EXPL & DEV CORP NEW	95,472	35.10	3,351,067.20	-
	TOURMALINE OIL CORP	168,062	49.61	8,337,555.82	-
カナダ・ドル	小計	1,084,097		38,929,749.76
				(3,632,924,248)
合 計		11,157,335		39,793,140,084
				(39,793,140,084)

(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に関るもので、内書きであります。
3.外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
香港・ドル	株式	1 銘柄	100.00%	2.66%
アメリカ・ドル	株式	34 銘柄	100.00%	85.86%
イギリス・ポンド	株式	1 銘柄	100.00%	2.34%
カナダ・ドル	株式	4 銘柄	100.00%	9.13%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年3月18日現在	平成26年9月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,857,819,770	5,956,414,504
国債証券		7,599,610,979	10,899,785,301
流動資産合計		10,457,430,749	16,856,199,805
資産合計		10,457,430,749	16,856,199,805
負債の部
流動負債
未払金		-	1,499,994,000
流動負債合計		-	1,499,994,000
負債合計		-	1,499,994,000
純資産の部
元本等
元本	※1	10,260,370,630	15,063,054,018
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		197,060,119	293,151,787
元本等合計		10,457,430,749	15,356,205,805
純資産合計		10,457,430,749	15,356,205,805
負債純資産合計		10,457,430,749	16,856,199,805

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年3月19日 至 平成26年9月18日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年3月18日現在	平成26年9月18日現在
1.	※1	期首	平成25年3月19日	平成26年3月19日
		期首元本額	6,780,425,945円	10,260,370,630円
		期中追加設定元本額	22,266,394,011円	6,817,001,998円
		期中一部解約元本額	18,786,449,326円	2,014,318,610円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ/“RICI®”コモディティ・ファンド	28,569,968円	28,569,968円
		US債券NB戦略ファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型)	4,909円	4,909円
		US債券NB戦略ファンド(為替ヘッジなし/年1回決算型)	4,909円	4,909円
		ダイワファンドラップ コモディティセレクト	23,865,228円	23,865,228円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型)	132,757円	132,757円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型)	643,132円	643,132円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	4,401,613円	4,401,613円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型)	12,784円	12,784円
		ダイワ/フィデリティ北米株式ファンド -パラダイムシフト-	49,096,623円	49,096,623円
		ダイワ・コモディティインデックス・ファンド(ジム・ロジャーズ世界探検記)	10,780,649円	10,780,649円
		ダイワFEグローバル・バリュー株ファンド(ダイワSMA専用)	13,896,435円	13,896,435円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	98,290,744円	98,290,744円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)日本円・コース (毎月分配型)	23,590,527円	23,590,527円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)米ドル・コース(毎月分配型)	2,163,360円	2,163,360円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)豪ドル・コース(毎月分配型)	13,761,552円	13,761,552円
		ダイワ/UBSエマージングCBファンド	2,498,575円	2,498,575円
		ダイワ/アムンディ食糧増産関連ファンド	24,591,777円	14,780,160円
		ダイワ日本リート・ファンド・マネー・ポートフォリオ	75,347,666円	65,536,049円
		ダイワ新興国ハイインカム・プラスⅡ -金積立型-	3,934,283円	3,934,283円
		ダイワ新興国ハイインカム債券ファンド(償還条項付き)為替ヘッジあり	9,831,081円	9,831,081円
		ダイワ新興国ハイインカム債券ファンド(償還条項付き)為替ヘッジなし	9,833,394円	9,833,394円
		ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(資産成長コース)	98,125,798円	98,125,798円
		ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(通貨αコース)	294,377,392円	294,377,392円
		ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジあり)	9,813,543円	9,813,543円
		ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジなし)	29,440,629円	29,440,629円
		ダイワ英国高配当株ツインα(毎月分配型)	-円	98,107円
		ダイワ英国高配当株ファンド	-円	98,107円
		ダイワ英国高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ	-円	15,399,841円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)南アフリカ・ランド・コース(毎月分配型)	98,252円	98,252円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)トルコ・リラ・コース(毎月分配型)	2,554,212円	2,554,212円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)通貨セレクト・コース(毎月分配型)	1,178,976円	1,178,976円
		ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 株式αコース	98,203円	98,203円
		ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 通貨αコース	98,203円	98,203円
		ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 株式&通貨ツインαコース	982,029円	982,029円
		ブルベア・マネー・ポートフォリオⅢ	9,428,253,253円	14,234,963,820円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ-通貨セレクト・コース(毎月分配型)	98,174円	98,174円
	計		10,260,370,630円	15,063,054,018円
2.		期末日における受益権の総数	10,260,370,630口	15,063,054,018口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成26年9月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成26年3月18日現在	平成26年9月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成26年3月18日現在	平成26年9月18日現在
1口当たり純資産額	1.0192円	1.0195円
(1万口当たり純資産額)	(10,192円)	(10,195円)