剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第3期特定期間自 平成26年 3月14日至 平成26年 9月16日	第4期特定期間自 平成26年 9月17日至 平成27年 3月13日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額	2,559,934	757,468
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△52,820,161	7,136,199
剰余金増加額又は欠損金減少額	6,446,045	2,851,630
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	6,446,045	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	2,851,630
剰余金減少額又は欠損金増加額	157,668	3,137,513
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	3,137,513
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	157,668	-
分配金	30,539,725	28,331,682
期末剰余金又は期末欠損金(△)	7,136,199	98,171,261

2015/06/12 9:18

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	(単位:千円)
資本金	4,524,300
資本剰余金
資本準備金	2,761,700
資本剰余金合計	2,761,700
利益剰余金
利益準備金	360,493
その他利益剰余金
別途積立金	8,900,000
繰越利益剰余金	4,658,210
利益剰余金合計	13,918,704

(2)中間損益計算書

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#3 注記表（連結）

2015/06/12 9:18

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:千円)

	前事業年度	当事業年度
資本金	4,524,300	4,524,300
資本剰余金
資本準備金	2,761,700	2,761,700
資本剰余金合計	2,761,700	2,761,700
利益剰余金
利益準備金	360,493	360,493
その他利益剰余金
別途積立金	10,000,000	8,900,000
繰越利益剰余金	1,559,003	2,889,165
利益剰余金合計	11,919,497	12,149,658

2015/06/12 9:18

#5 附属明細表（連結）

4 分配金
2013年5月31日付の契約により、また、2001年モーリシャス会社法(以下「法」といいます。)第272条に従い、全株主は、法第63条の条件にかかわらず、取締役会が適切と考えるタイミングおよび金額で、当社がその株主に月次の分配を行うことを可能にすることに同意しました。疑義を避けるために、会計期間の期首において、累積損失を補てんした後に利益剰余金から支払ったのでない限り、当社は分配を承認することができないことが記載してあり、法第63条の条件は適用されないことが明確になっています。この契約は、今後通知のあるまで引き続き有効であり、新規の株主は全員、この契約の条件に従う契約を締結することが義務付けられています。2014年9月30日に終了した6ヵ月間の分配金合計額は、335,957米ドル(2013年9月30日に終了した6ヵ月間:428,013米ドル)でした。
5 重要な会計上の判断、見積りおよび仮定

2015/06/12 9:18

#6 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	平成26年 9月16日現在	平成27年 3月13日現在
元本	169,207,791	169,207,791
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,849,996	1,870,906

注記表

2015/06/12 9:18