半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和4年4月1日-令和5年3月31日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第9期 令和4年3月31日現在	第10期中間計算期間末 令和4年9月30日現在
1 計算期間の末日における受益権の総数 17,898,305,671口	1 中間計算期間の末日における受益権の総数 16,555,590,632口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.3316円 (1万口当たり純資産額 13,316円)	2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.4395円 (1万口当たり純資産額 14,395円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

第9期 令和4年3月31日現在	第10期中間計算期間末 令和4年9月30日現在
1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1 金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 金融商品の時価の算定方法 ○有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	2 金融商品の時価の算定方法 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

第9期 自 令和3年4月1日 至 令和4年3月31日	第10期中間計算期間 自 令和4年4月1日 至 令和4年9月30日
期首元本額 20,126,415,035円 期中追加設定元本額 1,254,852,659円 期中一部解約元本額 3,482,962,023円	期首元本額 17,898,305,671円 期中追加設定元本額 527,981,751円 期中一部解約元本額 1,870,696,790円

参考
「みのりの投信」は「みのりの投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
1 「みのりの投信マザーファンド」の状況
以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	令和4年3月31日現在	令和4年9月30日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	154,911	525,107
コール・ローン	4,439,304,157	4,048,928,628
株式	21,641,658,900	22,476,624,900
未収入金	74,107,639	6,357,301
未収配当金	265,021,980	237,210,640
流動資産合計	26,420,247,587	26,769,646,576
資産合計	26,420,247,587	26,769,646,576
負債の部
流動負債
未払金	165,313,347	212,905,761
未払解約金	28,605,755	33,927,294
未払利息	12,162	11,092
流動負債合計	193,931,264	246,844,147
負債合計	193,931,264	246,844,147
純資産の部
元本等
元本	16,640,393,739	15,420,570,974
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,585,922,584	11,102,231,455
元本等合計	26,226,316,323	26,522,802,429
純資産合計	26,226,316,323	26,522,802,429
負債純資産合計	26,420,247,587	26,769,646,576

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

令和4年3月31日現在	令和4年9月30日現在
1 当該計算期間の末日における受益権の総数 16,640,393,739口	1 当該計算期間の末日における受益権の総数 15,420,570,974口
2 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.5761円 (1万口当たり純資産額 15,761円)	2 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.7200円 (1万口当たり純資産額 17,200円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

令和4年3月31日現在	令和4年9月30日現在
1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 同左
2 時価の算定方法 ○有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 ○デリバティブ取引 該当事項はありません。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	2 時価の算定方法 ○有価証券 同左 ○デリバティブ取引 同左 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

自 令和3年4月1日 至 令和4年3月31日		自 令和4年4月1日 至 令和4年9月30日
元本の移動及び期末元本額の内訳 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 期末元本額 期末元本の内訳* みのりの投信 みのりの投信(確定拠出年金専用)	19,249,673,742円 1,481,328,403円 4,090,608,406円 16,640,393,739円 15,273,241,238円 1,367,152,501円	元本の移動及び期末元本額の内訳 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 期末元本額 期末元本の内訳* みのりの投信 みのりの投信(確定拠出年金専用)	16,640,393,739円 612,135,589円 1,831,958,354円 15,420,570,974円 13,992,099,942円 1,428,471,032円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額