半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2024/04/02-2025/03/31)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第11期 2024年4月1日現在	第12期中間計算期間末 2024年10月1日現在
1 計算期間の末日における受益権の総数 11,852,813,237口 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.8016円 (1万口当たり純資産額 18,016円)	1 中間計算期間の末日における受益権の総数 10,666,378,494口 2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.9964円 (1万口当たり純資産額 19,964円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

第11期 2024年4月1日現在	第12期中間計算期間末 2024年10月1日現在
1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1 金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 金融商品の時価の算定方法 ○有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	2 金融商品の時価の算定方法 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足 説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足 説明 同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

第11期 自 2023年4月1日 至 2024年4月1日	第12期中間計算期間 自 2024年4月2日 至 2024年10月1日
期首元本額 15,630,241,625円 期中追加設定元本額 685,526,149円 期中一部解約元本額 4,462,954,537円	期首元本額 11,852,813,237円 期中追加設定元本額 263,476,131円 期中一部解約元本額 1,449,910,874円

参考
「みのりの投信」は「みのりの投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
1 「みのりの投信マザーファンド」の状況
以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	2024年4月1日現在	2024年10月1日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	149,459	374,606
コール・ローン	6,784,000,000	8,367,000,000
株式	18,174,257,100	16,986,753,900
未収入金	29,812,183	102,684,690
未収配当金	200,530,900	186,405,734
未収利息	929	25,215
流動資産合計	25,188,750,571	25,643,244,145
資産合計	25,188,750,571	25,643,244,145
負債の部
流動負債
未払金	29,514,695	4,006,602
未払解約金	65,915,680	83,460,470
流動負債合計	95,430,375	87,467,072
負債合計	95,430,375	87,467,072
純資産の部
元本等
元本	11,339,505,882	10,327,053,110
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,753,814,314	15,228,723,963
元本等合計	25,093,320,196	25,555,777,073
純資産合計	25,093,320,196	25,555,777,073
負債純資産合計	25,188,750,571	25,643,244,145

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2024年4月1日現在	2024年10月1日現在
1 当該計算期間の末日における受益権の総数 11,339,505,882口 2 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 2.2129円 (1万口当たり純資産額 22,129円)	1 当該計算期間の末日における受益権の総数 10,327,053,110口 2 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 2.4746円 (1万口当たり純資産額 24,746円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

2024年4月1日現在	2024年10月1日現在
1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 同左
2 時価の算定方法 ○有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 ○デリバティブ取引 該当事項はありません。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	2 時価の算定方法 ○有価証券 同左 ○デリバティブ取引 同左 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

自 2023年4月1日 至 2024年4月1日		自 2024年 4月2日 至 2024年10月1日
元本の移動及び期末元本額の内訳 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 期末元本額 期末元本の内訳* みのりの投信 みのりの投信(確定拠出年金専用)	14,598,146,926円 977,032,534円 4,235,673,578円 11,339,505,882円 9,743,829,472円 1,595,676,410円	元本の移動及び期末元本額の内訳 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 期末元本額 期末元本の内訳* みのりの投信 みのりの投信(確定拠出年金専用)	11,339,505,882円 371,339,713円 1,383,792,485円 10,327,053,110円 8,687,830,114円 1,639,222,996円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額