半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(2025/04/01-2026/03/31)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 有価証券の評価基準及び評価方法 2 収益及び費用の計上基準

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第12期 2025年3月31日現在	第13期中間計算期間末 2025年9月30日現在
1 計算期間の末日における受益権の総数 9,956,093,768口 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 2.0286円 (1万口当たり純資産額 20,286円)	1 中間計算期間の末日における受益権の総数 9,512,452,314口 2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 2.2369円 (1万口当たり純資産額 22,369円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

第12期 2025年3月31日現在	第13期中間計算期間末 2025年9月30日現在
1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2 金融商品の時価の算定方法 ○有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	1 金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2 金融商品の時価の算定方法 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足 説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足 説明 同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

第12期 自 2024年4月2日 至 2025年3月31日	第13期中間計算期間 自 2025年4月1日 至 2025年9月30日
期首元本額 11,852,813,237円 期中追加設定元本額 525,015,248円 期中一部解約元本額 2,421,734,717円	期首元本額 9,956,093,768円 期中追加設定元本額 219,057,938円 期中一部解約元本額 662,699,392円

参考
「みのりの投信」は「みのりの投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
1 「みのりの投信マザーファンド」の状況
以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	2025年3月31日現在	2025年9月30日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	579,069	397,928
コール・ローン	7,955,000,000	6,672,000,000
株式	16,809,363,900	19,697,259,000
未収配当金	201,122,875	248,712,441
未収利息	76,280	63,978
流動資産合計	24,966,142,124	26,618,433,347
資産合計	24,966,142,124	26,618,433,347
負債の部
流動負債
未払金	314,022,204	90,260,493
未払解約金	25,236,147	28,162,680
流動負債合計	339,258,351	118,423,173
負債合計	339,258,351	118,423,173
純資産の部
元本等
元本	9,702,126,667	9,382,413,115
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,924,757,106	17,117,597,059
元本等合計	24,626,883,773	26,500,010,174
純資産合計	24,626,883,773	26,500,010,174
負債純資産合計	24,966,142,124	26,618,433,347

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 有価証券の評価基準及び評価方法 2 収益及び費用の計上基準

(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。 (1)受取配当金 原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2025年3月31日現在	2025年9月30日現在
1 当該計算期間の末日における受益権の総数 9,702,126,667口 2 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 2.5383円 (1万口当たり純資産額 25,383円)	1 当該計算期間の末日における受益権の総数 9,382,413,115口 2 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 2.8244円 (1万口当たり純資産額 28,244円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

2025年3月31日現在	2025年9月30日現在
1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2 時価の算定方法 ○有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 ○デリバティブ取引 該当事項はありません。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 同左 2 時価の算定方法 ○有価証券 同左 ○デリバティブ取引 同左 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

自 2024年4月2日 至 2025年3月31日		自 2025年4月1日 至 2025年9月30日
元本の移動及び期末元本額の内訳 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 期末元本額 期末元本の内訳* みのりの投信 みのりの投信(確定拠出年金専用)	11,339,505,882円 721,031,896円 2,358,411,111円 9,702,126,667円 8,034,634,181円 1,667,492,486円	元本の移動及び期末元本額の内訳 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 期末元本額 期末元本の内訳* みのりの投信 みのりの投信(確定拠出年金専用)	9,702,126,667円 453,964,121円 773,677,673円 9,382,413,115円 7,604,184,339円 1,778,228,776円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額