半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2023/04/01-2024/04/01)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第10期 2023年3月31日現在	第11期中間計算期間末 2023年10月2日現在
1 計算期間の末日における受益権の総数 15,630,241,625口 2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.5100円 (1万口当たり純資産額 15,100円)	1 中間計算期間の末日における受益権の総数 14,283,687,727口 2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.6075円 (1万口当たり純資産額 16,075円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

第10期 2023年3月31日現在	第11期中間計算期間末 2023年10月2日現在
1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1 金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 金融商品の時価の算定方法 ○有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	2 金融商品の時価の算定方法 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足 説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足 説明 同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

第10期 自 2022年4月1日 至 2023年3月31日	第11期中間計算期間 自 2023年4月1日 至 2023年10月2日
期首元本額 17,898,305,671円 期中追加設定元本額 928,189,067円 期中一部解約元本額 3,196,253,113円	期首元本額 15,630,241,625円 期中追加設定元本額 364,686,682円 期中一部解約元本額 1,711,240,580円

参考
「みのりの投信」は「みのりの投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
1 「みのりの投信マザーファンド」の状況
以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	2023年 3月31日現在	2023年 10月2日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	227,820	709,231
コール・ローン	3,488,196,003	3,845,963,105
株式	22,868,955,100	21,683,644,850
未収入金	13,237,342	295,164,544
未収配当金	287,627,020	230,651,300
流動資産合計	26,658,243,285	26,056,133,030
資産合計	26,658,243,285	26,056,133,030
負債の部
流動負債
未払金	59,747,494	-
未払解約金	14,302,672	26,908,598
未払利息	9,556	10,536
流動負債合計	74,059,722	26,919,134
負債合計	74,059,722	26,919,134
純資産の部
元本等
元本	14,598,146,926	13,299,248,094
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,986,036,637	12,729,965,802
元本等合計	26,584,183,563	26,029,213,896
純資産合計	26,584,183,563	26,029,213,896
負債純資産合計	26,658,243,285	26,056,133,030

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2 収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2023年3月31日現在	2023年10月2日現在
1 当該計算期間の末日における受益権の総数 14,598,146,926口 2 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.8211円 (1万口当たり純資産額 18,211円)	1 当該計算期間の末日における受益権の総数 13,299,248,094口 2 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.9572円 (1万口当たり純資産額 19,572円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

2023年3月31日現在	2023年10月2日現在
1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 同左
2 時価の算定方法 ○有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 ○デリバティブ取引 該当事項はありません。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	2 時価の算定方法 ○有価証券 同左 ○デリバティブ取引 同左 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

自 2022年4月1日 至 2023年3月31日		自 2023年4月1日 至 2023年10月2日
元本の移動及び期末元本額の内訳 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 期末元本額 期末元本の内訳* みのりの投信 みのりの投信(確定拠出年金専用)	16,640,393,739円 1,136,786,737円 3,179,033,550円 14,598,146,926円 13,084,568,094円 1,513,578,832円	元本の移動及び期末元本額の内訳 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 期末元本額 期末元本の内訳* みのりの投信 みのりの投信(確定拠出年金専用)	14,598,146,926円 576,052,831円 1,874,951,663円 13,299,248,094円 11,731,954,507円 1,567,293,587円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額