- 有報資料
- 49項目
有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年5月23日-平成27年11月24日)
(4) 【附属明細表】
投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
ルクセンブルグ籍の外国証券投資法人「ミレーアセット・グローバル・ディスカバリー・ファンド」が発行する「ミレーアセット・アジア・セクターリーダー・エクイティ・ファンド(円クラス)」の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
ミレーアセット・グローバルディスカバリーファンド
2015年3月31日現在の純資産計算書
付属の注記は当該財務諸表の一部を構成しています。
ミレーアセット・グローバルディスカバリーファンド
2015年3月期の損益計算書および純資産変動計算書
付属の注記は当該財務諸表の一部を構成しています。
ミレーアセット・グローバルディスカバリーファンド
2015年3月期、2014年3月期、2013年3月期の統計情報
財務諸表注記
2015年3月期
1. 当社について
ミレーアセット・グローバル・ディスカバリー・ファンド(以下「当社」という)は、ルクセンブルク大公国の法律に基づいて「株式会社」の形式で「変動資本を有する投資法人」(SICAV) として設立されたさまざまな資産から構成されるオープンエンドの投資会社です。当社は、ルクセンブルク大公国の営利会社に関する1915年8月10日法の改正法、および2010年12月17日法の第1編に準拠しています。
当社は、2008年4月30日に無期限で法人化されました。当社の登記事務所は、31 z.a. Bourmicht, L-8070 Bertrange, Luxembourg に設置されています。
定款は、ルクセンブルク地方裁判所の公文書保管所に保管されており、2008年6月16日にメモリアルの紙上で公表されました。定款は2012年6月29日に改正され、2012年8月24日にメモリアルの紙上で公表されました。
2015年3月31日現在、当社は以下に示す14のサブファンドの株式を発行しています。
- ミレーアセット韓国株式ファンド
- ミレーアセット中国セクター・リーダー株式ファンド
- ミレーアセットインドセクター・リーダー株式ファンド
- ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド
- ミレーアセットアジア太平洋株式ファンド
- ミレーアセットGEMセクター・リーダー株式ファンド
- ミレーアセットASEANセクター・リーダー株式ファンド*
- ミレーアセットアジアグレート・コンシューマー株式ファンド
- ミレーアセットGEM グレート・コンシューマー株式ファンド
- ミレーアセットグローバルグレート・コンシューマー株式ファンド
- ミレーアセットアジア成長株ファンド* (1)
- ミレーアセットアジア太平洋配当株ファンド
- ミレーアセット中国成長株ファンド* (1)
- ミレーアセットグローバル・エマージング・オポチュニティ債券ファンド*
2015年3月31日現在、クラス A 、クラス I 、クラスJ、クラスK、クラスR、およびクラス X の6つのクラスの株式が投資家に向けて発行されています。
当社は将来、新たなサブファンドおよび新たな株式クラスを設けることがあります。
* 香港では承認されておらず、香港の居住者は取得できません。
(1) 注記14をご参照ください。
2. 重要な会計方針
当該財務諸表は、投資信託に関するルクセンブルクの法令および規制要件に準拠して作成されています。各サブファンドが遵守している重要な会計方針の要約は下記の通りです。
a) 営業投資有価証券の評価
規制市場、他国の証券取引所、あるいはその他の規制市場で上場または取引されている有価証券はすべて、当該市場における終値で評価されます。
有価証券が複数の市場で上場または取引されている場合、当該有価証券の主要市場となる市場における終値が適用されます。
規制市場、他国の証券取引所、あるいはその他の規制市場で上場または取引されていない有価証券はすべて、入手可能な直近の市場価格によって評価されます。
市場価格が入手できないか、あるいは市場の終値が公正な市場価格を反映していない場合、当該有価証券は、取締役会によって慎重かつ誠実な立場から合理的に予測できる将来の売買価格で評価されます。
オープンエンド型UCI(集合投資事業)のユニットあるいは株式は、当該UCIあるいはそのエージェントによって報告あるいは提供された直近の正式な純資産価値で評価されます。ただし、直近の正式な純資産価値よりも新しい情報がある場合には、当該の非正式な純資産価値の信頼性に関して、取締役会の指示に従い、その全般的な管理、責任においてインベストメント・マネージャーがその適性評価を実施する場合に限り、最新の非公式な純資産価値(例えば純資産価値の見積り)で評価されます。対象とするUCIの非公式な純資産価値に基づいて算出された純資産価値は、当該評価日に、対象とするUCIの事務受託者によって決定された正式な純資産価値を基に算出された純資産価値とは異なる可能性があります。純資産価値は、のちに異なる決定が下されることもありますが、最終的かつ拘束力のあるものとなります。クローズエンド型のユニットあるいは株式は、その直近の入手可能な株式市場価値で評価されます。
取締役会は、価格委員会を任命しました。この委員会には、重要な事象を監視する機構を承認し、投資活動の相当の割合が当該事象の影響を受けたかどうか、さらにポートフォリオの公正な価格設定が必要とされるかどうかを判断する権限が与えられています。
価格委員会のいずれのメンバーも決定を下すことができない場合、株主の利益を最優先するため、取締役会が資産の公正な評価の進め方を決定します。
b) 外貨換算
各サブファンドの財務諸表および会計帳簿は、関連するサブファンドの基準通貨で記載されています。
サブファンドの基準通貨以外の通貨での取引は、取引日の実勢為替レートでサブファンドの基準通貨に換算されます。
サブファンドの基準通貨以外建ての資産と負債は、純資産額計算書の日付における為替レートでサブファンドの基準通貨に換算されます。発生する利益あるいは損失は、損益計算書および株主資本等変動計算書の「外国為替に係る実現利益 / (損失)」の項目に記載されています。
2015年3月31日現在で用いられた主な為替レートは以下の通りです。
c) 受取利息
受取利息は、債券に適用される利子、および銀行口座に適用される利子を含みます。これは、発生主義により日々計上されます。
d) 受取配当金
配当金は、回収不能の源泉徴収税控除後の「配当落ち」収益に充当されます。
e) 営業投資有価証券売上に係る実現利益 / (損失)(純額)
投資有価証券売上に係る実現利益または損失(純額)は、販売された有価証券の平均価格を基に算出されます。
f) 先物為替予約取引
先物為替予約取引(ある場合)は、純資産価値の算定日における先物外国為替レートを基に評価され、その結果の未実現損益(純額)は、損益計算書および株主資本等変動計算書の「先物為替取引に係る未実現評価損益の増減額 (純額)」の項目に記載されます。先物為替取引に係る実現利益 / (損失)は、損益計算書および株主資本等変動計算書に開示されます。
g) 先物取引
先物取引(ある場合)は、純資産価値の算定日における先物取引価格を基に評価されます。先物取引に係る実現利益 / (損失)は、損益計算書および株主資本等変動計算書の「先物取引に係る実現利益 / (損失)(純額)」の項目に開示されます。先物取引に係る未実現利益 / (損失)は、純資産額計算書の「先物取引に係る未実現利益 / (損失)」の項目に開示されます。
h) 結合数字
結合純資産額計算書、結合損益計算書および結合株主資本等変動計算書はユーロで表示され、情報提供のみを目的として表示されています。
この目的のため、各サブファンドの当該計算書は、財務諸表の日付における実勢為替レートでユーロに換算されています。期首時点での為替レートで示された純資産と期末における価値の相違は、損益計算書および株主資本等変動計算書において「外貨換算調整額」として示されています。
i) 創立費
創立費は、当社およびそのサブファンドの設立に係る費用を示しています。創立費は、サブファンドが業務を開始した日から5年間で定額法により減価償却償却されます。
j) 弁護士費用
当社に関するすべての弁護士費用は、各サブファンドの運用資産に応じた比例配分で各サブファンドに再請求するものとします。ただし、運用資産が少額のサブファンドへの総費用比率に対する悪影響を防ぐため、総費用比率が2.00%未満で運用資産が5000万米ドルを上回るサブファンドのみが弁護士費用を負担します。上記の条件を満たさないサブファンドについては、主席インベストメントマネージャーが弁護士費用を負担します。
各年度の期首に、主席インベストメント・マネージャーは当該年度に当社が負担する弁護士費用の見積もりを出します。さらに、運用資産と総費用比率の分析を行って、弁護士費用を負担するサブファンドを特定します(「適格ファンド」)。適格ファンドは年間の弁護士費用の見積額の分担額を一日単位で負担します。
適格ファンドの評価は、上記の基準を用いて運用資産と総費用比率の新たな分析が行われる3月と9月に実施されます。新たな適格ファンドは弁護士費用の見積額の分担額を一日単位で負担し始めます。評価によりサブファンドが適格でなくなった場合、主席マネージャーに返金後の余剰負担分は償却されます。
主席インベストメント・マネージャーに弁護士費用全額を返金後の余剰負担は、各年度末にすべての適格ファンドに償却されます。
k) 見積の利用
ルクセンブルクの法令および規制要件に準拠した財務諸表の作成には、計上された資産と負債の額、財務諸表の日付における偶発資産と負債の開示、ならびに会計年度中に計上された収益および費用の額に影響を及ぼす見積および仮説を経営陣が立てることが必要です。実際の結果は、これらの見積とは異なる可能性があります。
3. 保管報酬
当社は、各取引日における当社の純資産価値を参考にして算定された保管人報酬を毎月後払いで支払います。
当社が支払う報酬は、当社の資産が運用され保管される市場に左右されます。
当社は、特に先進国市場において設立された各サブファンドの純資産の年利0.01%から、新興国市場において設立された各サブファンドの純資産価値の年利0.50%にわたる報酬を支払います。決済金は各取引ベースであり、有価証券が決済される国によって異なります。 先進国市場における1取引当たり10米ドルから、新興国市場での1取引当たり90米ドルまで多岐にわたっています。
4. 登記および名義書換事務代行、住居、事務、および受託者支払費用
当社はこれらのサービスに対し、当事者間で適宜合意されるレートに合理的な実費を加えた額を手数料として支払います。
住居、事務、および受託者支払費用は、各サブファンドの純資産の年利0.04%までとしています。
登記および名義書換事務代行費用は、取引ベースで算出され、最高額は20米ドルです。
5. 管理会社報酬
当社は管理会社に対して、各サブファンドの純資産価値の年利0.05%を上限に年間管理会社報酬を支払います。管理会社報酬は毎月後払いでの支払いで、各月末の純資産価値で算出され、サブファンド当たりの年額の下限は15,000ユーロです。
管理会社に管理されているファンドの一覧は、管理会社の登記事務所に請求することで簡単に入手できます。
6. 投資運用報酬
当社は、主席インベストメント・マネージャーおよびインベストメント・マネージャーに対し、各サブファンドの純資産価値に対する一定割合の年間運用報酬を支払います。その割合は以下の通りです。
2015年3月期のクラスA、クラスI、クラスJ、クラスK、クラスR株の実勢レートは株式サブファンド(ミレーアセットアジア成長株ファンドは除く)については順に1.50%、1.00%、0.59%、0.65%、0.75%、債券サブファンドについては0.75%、0.55%、ゼロ、0.30%、ゼロでした。
クラスXについては、管理費はありません。
インベストメント・マネージャーへの運用報酬の支払いは、主席インベストメント・マネージャーが担当します。
7. 課税
現行の法律および慣行では、当社の収益またはキャピタルゲインに対して発生するルクセンブルクの課税義務はありません。同様に、当社が支払う配当(ある場合)も、ルクセンブルクの源泉徴収税の対象とはなりません。
一方、ルクセンブルクにおいては、当社純資産価値の年利0.05%の引受税の納付義務があります。この税金は四半期に一度支払うもので、当該四半期末に各サブファンドの純資産価値を元に算定されます。
しかし、特定のクラスの株式あるいは目論見書で機関投資家に限定されているサブファンドに対しては、この税率は純資産価値の年利0.01%まで引き下げられます。
ルクセンブルクでは、当社の資産価値の上昇に対する課税はありません。
当社が投資から得る配当および利子に対して、発生国における回収不能な源泉徴収税あるいはその他の税金が課税される場合があります。
8. 先物為替予約取引
2015年3月31日現在、各サブファンドの先物為替予約取引残高は以下の通りです。
ミレーアセットアジア太平洋配当株ファンド
9. その他の課税
当社は、ブラジル·レアル建てのブラジルの有価証券の購入時にブラジル政府へ税金を支払います。当社はインドで有価証券を売る際に、そのキャピタルゲインに対する税金も支払います。インドの税率は、現在の税法と有価証券の保有期間、有価証券が公認証券取引所で取り引きされたかなどの適用項目に基づき、インドにおける当社の税務コンサルタントによって提供されます。
10. ポートフォリオの推移
ポートフォリオ構成の推移に関する詳細は、当社の登記事務所にて株主の皆さまに自由に閲覧いただけます。また要請に応じて無料で入手することも可能です。
11. 関連当事者間取引
関連当事者との取引はすべて、通常の業務プロセスに従い、通常の取引条件の下で行われました。当社の関連当事者とは、主席インベストメント・マネージャー、インベストメント・マネージャー、グローバル・ディストリビューター、ミレーアセット・ウェルス・マネジメント(香港)リミテッド(旧ミレーアセット・セキュリティーズ(香港)リミテッド)、ミレーアセット・セキュリティーズ・カンパニーリミテッドを指します。主席インベストメント・マネージャーおよびインベストメント・マネージャーが課す手数料の基準については、上記の注記6をご覧ください。
ミレーアセット・ウェルス・マネジメント(香港)リミテッド(旧ミレーアセット・セキュリティーズ(香港)リミテッド)とミレーアセット・セキュリティーズ・カンパニーリミテッドとの取引内容は以下の通りです。
ミレーアセット・ウェルス・マネジメント(香港)リミテッド(旧ミレーアセット・セキュリティーズ(香港)リミテッド)
ミレーアセット・セキュリティーズ・カンパニーリミテッド
12. ソフトコミッション
主席インベストメント・マネージャーおよびインベストメント・マネージャーは、当社に関していかなるソフトコミッション契約も締結しません。主席インベストメント・マネージャーおよびインベストメント・マネージャー、ならびに関係当事者がサブファンドに代わりブローカーまたはディーラーに取引を指示した見返りに、当該ブローカーまたはディーラーから現金リベートを受け取ったり保有したりする資格はありません。仮にそのような受領があった場合、すべての現金リベートは該当するサブファンドの口座に代わって保管されることとします。
13. 取引関係費
損益計算書および株主資本等変動計算書の取引関係費に含まれます。取引関係費は主に売買委託手数料に関するものです。
14. 重要事項
当社は2014年8月6日および2015年3月23日にサブファンドであるミレーアセットアジア成長株ファンドおよびミレーアセット中国成長株ファンドをそれぞれ設立しました。
サブファンドであるミレーアセットGEMローカル債券ファンドは2015年2月9日以降、休眠としています。
2014年10月24日、ヤン・ワイ・マン女史が当社の取締役を辞任しました。
2015年1月13日、チョー・ヤンレイ氏が当社の取締役に任命されました。
15. グローバルエクスポージャー
各サブファンドのグローバル・リスク・エクスポージャーは、コミットメント・アプローチを用いて日々算出しています。
ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド
2015年度末現在の投資スケジュール(米ドル建て)
付属の注記は財務諸表の一部を構成しています。
** 非流動性証券
ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド
2015年度末現在の投資スケジュール(米ドル建て)(続き)
付属の注記は財務諸表の一部を構成しています。
ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド
2015年度末現在の産業と地域別分類
(金融商品に関する注記)
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| (1) 株式 |
| 該当事項はありません。 |
| (2) 株式以外の有価証券 | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 (円) | 備考 |
| 投資証券 | MIRAE ASIA SEC LEAD EQ J | 92,722,891.370 | 13,211,713,900 | |
| 投資証券 合計 | 13,211,713,900 | |||
| 親投資信託受益証券 | ダイワ・マネーストック・マザーファンド | 49,850,449 | 50,054,835 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 50,054,835 | |||
| 合計 | 13,261,768,735 | |||
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 |
| 該当事項はありません。 |
| (参考) |
| 当ファンドは、ルクセンブルグ籍の外国証券投資法人「ミレーアセット・グローバル・ディスカバリー・ファンド」が発行する「ミレーアセット・アジア・セクターリーダー・エクイティ・ファンド (円クラス)」の投資証券(円建)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドの投資証券であります。 また、当ファンドは、「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況及び当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 |
ルクセンブルグ籍の外国証券投資法人「ミレーアセット・グローバル・ディスカバリー・ファンド」が発行する「ミレーアセット・アジア・セクターリーダー・エクイティ・ファンド(円クラス)」の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
ミレーアセット・グローバルディスカバリーファンド
2015年3月31日現在の純資産計算書
| 注 | ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド (USD) | |
| 営業投資有価証券取得原価 | 449,312,059 | |
| 未実現評価益 / (損) | 67,923,228 | |
| 営業投資有価証券時価評価額 | 2a | 517,235,287 |
| 現金 | 2,062,834 | |
| ブローカーの現金 | — | |
| 未収利息および未収配当金 | 209,384 | |
| その他の未収入金 | — | |
| 募集に係る未収入金 | 3,358,664 | |
| 営業投資有価証券売上に係る未収入金 | 2,465,955 | |
| 先物為替予約取引に係る未実現利益 | 8 | — |
| 資産合計 | 525,332,124 | |
| 当座借越 | 383,634 | |
| 償還に係る未払金 | 680,709 | |
| 営業投資有価証券購入に係る未払金 | 2,716,693 | |
| 未払費用 | 574,910 | |
| 負債合計 | 4,355,946 | |
| 純資産 | 520,976,178 | |
| I 資本 USD 株あたりの純資産価値 | 12.66 | |
| I 資本 EUR 株あたりの純資産価値 | 9.55 | |
| I 資本 GBP 株あたりの純資産価値 | 7.27 | |
| A 資本 USD 株あたりの純資産価値 | 12.53 | |
| A 資本 EUR 株あたりの純資産価値 | 10.01 | |
| X 資本 USD 株あたりの純資産価値 | — | |
| J 資本 JPY 株あたりの純資産価値 | 156.04 | |
| K 資本 USD 株あたりの純資産価値 | 16.52 | |
| R 資本 USD 株あたりの純資産価値 | — | |
| R 資本 EUR 株あたりの純資産価値 | — | |
| R 資本 GBP 株あたりの純資産価値 | 7.27 | |
| I 資本 USD 発行済み株式数 | 6,713,899.277 | |
| I 資本 EUR 発行済み株式数 | 2,739,805.953 | |
| I 資本 GBP 発行済み株式数 | 26,406.802 | |
| A 資本 USD 発行済み株式数 | 7,374,544.706 | |
| A 資本 EUR 発行済み株式数 | 7,308,542.613 | |
| X 資本 USD 発行済み株式数 | — | |
| J 資本 JPY 発行済み株式数 | 119,187,878.700 | |
| K 資本 USD 発行済み株式数 | 4,914,157.342 | |
| R 資本 USD 発行済み株式数 | — | |
| R 資本 EUR 発行済み株式数 | — | |
| R 資本 GBP 発行済み株式数 | 24,942.673 |
付属の注記は当該財務諸表の一部を構成しています。
ミレーアセット・グローバルディスカバリーファンド
2015年3月期の損益計算書および純資産変動計算書
| 注 | ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド (USD) | |
| 期首純資産 | 327,941,276 | |
| 配当金(源泉徴収税を除いた額) | 2d | 4,684,043 |
| 受取利息 | 2c | — |
| その他の収益 | — | |
| 収益合計 | 4,684,043 | |
| 管理会社報酬 | 5 | 125,673 |
| 投資運用報酬 | 6 | 2,918,648 |
| 保管報酬 | 3 | 210,470 |
| 監査および弁護士費用 | 114,616 | |
| 管理及び会計費用 | 4 | 113,379 |
| 登記および名義書換事務代行費用 | 4 | 35,091 |
| 引受税 | 7 | 70,895 |
| 出版・印刷費 | 480 | |
| その他の税 | 9 | 727,689 |
| 取引関係費 | 13 | 2,528,442 |
| その他の費用 | 20,389 | |
| 費用合計 | 6,865,772 | |
| 投資による利益 / (損失) (純額) | (2,181,729) | |
| 実現利益 / (損失) (純額) | ||
| 営業投資有価証券売上に係る | 2e | 26,612,741 |
| 先物為替予約取引に係る | 2f | (115,358) |
| 先物取引に係る | 2g | — |
| 外国為替に係る | 2b | (1,471,259) |
| 未実現評価損益の増減額 (純額) | ||
| 営業投資有価証券に係る | 38,964,575 | |
| 先物為替予約取引に係る | (7,934) | |
| 運用に係る純資産の期中増減額(純額) | 61,801,036 | |
| 募集による収入 | 283,371,802 | |
| 償還に対する支出 | (152,137,936) | |
| 株式取引による利益/(支出) (純額) | 131,233,866 | |
| 外貨換算調整額 | 2h | — |
| 期末純資産 | 520,976,178 |
付属の注記は当該財務諸表の一部を構成しています。
ミレーアセット・グローバルディスカバリーファンド
2015年3月期、2014年3月期、2013年3月期の統計情報
| ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド | |
| 現在の純資産 | |
| 2015年3月31日 | 520,976,178 |
| 2014年3月31日 | 327,941,276 |
| 2013年3月31日 | 18,234,015 |
| I 資本 USD 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | 12.66 |
| 2014年3月31日 | 10.73 |
| 2013年3月31日 | — |
| I 資本 EUR 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | 9.55 |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| I 資本 GBP 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | 7.27 |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| A 資本 USD 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | 12.53 |
| 2014年3月31日 | 10.68 |
| 2013年3月31日 | — |
| A 資本 EUR 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | 10.01 |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| X 資本 USD 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | — |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| J 資本 JPY 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | 156.04 |
| 2014年3月31日 | 113.35 |
| 2013年3月31日 | — |
| K 資本 USD 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | 16.52 |
| 2014年3月31日 | 13.95 |
| 2013年3月31日 | 12.16 |
| R 資本 USD 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | — |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| R 資本 EUR 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | — |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| R 資本 GBP 株当たりの純資産価値 | |
| (クラス通貨) | |
| 2015年3月31日 | 7.27 |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド | |
| I 資本 USD 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | 6,713,899.277 |
| 2014年3月31日 | 1,177,644.523 |
| 2013年3月31日 | — |
| I 資本 EUR 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | 2,739,805.953 |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| I 資本 GBP 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | 26,406.802 |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| A 資本 USD 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | 7,374,544.706 |
| 2014年3月31日 | 3,349,877.746 |
| 2013年3月31日 | — |
| A 資本 EUR 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | 7,308,542.613 |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| X 資本 USD 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | — |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| J 資本 JPY 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | 119,187,878.700 |
| 2014年3月31日 | 235,199,523.960 |
| 2013年3月31日 | — |
| K 資本 USD 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | 4,914,157.342 |
| 2014年3月31日 | 1,520,422.907 |
| 2013年3月31日 | 1,500,000.000 |
| R 資本 USD 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | — |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| R 資本 EUR 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | — |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
| R 資本 GBP 発行済み株式数 | |
| 2015年3月31日 | 24,942.673 |
| 2014年3月31日 | — |
| 2013年3月31日 | — |
財務諸表注記
2015年3月期
1. 当社について
ミレーアセット・グローバル・ディスカバリー・ファンド(以下「当社」という)は、ルクセンブルク大公国の法律に基づいて「株式会社」の形式で「変動資本を有する投資法人」(SICAV) として設立されたさまざまな資産から構成されるオープンエンドの投資会社です。当社は、ルクセンブルク大公国の営利会社に関する1915年8月10日法の改正法、および2010年12月17日法の第1編に準拠しています。
当社は、2008年4月30日に無期限で法人化されました。当社の登記事務所は、31 z.a. Bourmicht, L-8070 Bertrange, Luxembourg に設置されています。
定款は、ルクセンブルク地方裁判所の公文書保管所に保管されており、2008年6月16日にメモリアルの紙上で公表されました。定款は2012年6月29日に改正され、2012年8月24日にメモリアルの紙上で公表されました。
2015年3月31日現在、当社は以下に示す14のサブファンドの株式を発行しています。
- ミレーアセット韓国株式ファンド
- ミレーアセット中国セクター・リーダー株式ファンド
- ミレーアセットインドセクター・リーダー株式ファンド
- ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド
- ミレーアセットアジア太平洋株式ファンド
- ミレーアセットGEMセクター・リーダー株式ファンド
- ミレーアセットASEANセクター・リーダー株式ファンド*
- ミレーアセットアジアグレート・コンシューマー株式ファンド
- ミレーアセットGEM グレート・コンシューマー株式ファンド
- ミレーアセットグローバルグレート・コンシューマー株式ファンド
- ミレーアセットアジア成長株ファンド* (1)
- ミレーアセットアジア太平洋配当株ファンド
- ミレーアセット中国成長株ファンド* (1)
- ミレーアセットグローバル・エマージング・オポチュニティ債券ファンド*
2015年3月31日現在、クラス A 、クラス I 、クラスJ、クラスK、クラスR、およびクラス X の6つのクラスの株式が投資家に向けて発行されています。
当社は将来、新たなサブファンドおよび新たな株式クラスを設けることがあります。
* 香港では承認されておらず、香港の居住者は取得できません。
(1) 注記14をご参照ください。
2. 重要な会計方針
当該財務諸表は、投資信託に関するルクセンブルクの法令および規制要件に準拠して作成されています。各サブファンドが遵守している重要な会計方針の要約は下記の通りです。
a) 営業投資有価証券の評価
規制市場、他国の証券取引所、あるいはその他の規制市場で上場または取引されている有価証券はすべて、当該市場における終値で評価されます。
有価証券が複数の市場で上場または取引されている場合、当該有価証券の主要市場となる市場における終値が適用されます。
規制市場、他国の証券取引所、あるいはその他の規制市場で上場または取引されていない有価証券はすべて、入手可能な直近の市場価格によって評価されます。
市場価格が入手できないか、あるいは市場の終値が公正な市場価格を反映していない場合、当該有価証券は、取締役会によって慎重かつ誠実な立場から合理的に予測できる将来の売買価格で評価されます。
オープンエンド型UCI(集合投資事業)のユニットあるいは株式は、当該UCIあるいはそのエージェントによって報告あるいは提供された直近の正式な純資産価値で評価されます。ただし、直近の正式な純資産価値よりも新しい情報がある場合には、当該の非正式な純資産価値の信頼性に関して、取締役会の指示に従い、その全般的な管理、責任においてインベストメント・マネージャーがその適性評価を実施する場合に限り、最新の非公式な純資産価値(例えば純資産価値の見積り)で評価されます。対象とするUCIの非公式な純資産価値に基づいて算出された純資産価値は、当該評価日に、対象とするUCIの事務受託者によって決定された正式な純資産価値を基に算出された純資産価値とは異なる可能性があります。純資産価値は、のちに異なる決定が下されることもありますが、最終的かつ拘束力のあるものとなります。クローズエンド型のユニットあるいは株式は、その直近の入手可能な株式市場価値で評価されます。
取締役会は、価格委員会を任命しました。この委員会には、重要な事象を監視する機構を承認し、投資活動の相当の割合が当該事象の影響を受けたかどうか、さらにポートフォリオの公正な価格設定が必要とされるかどうかを判断する権限が与えられています。
価格委員会のいずれのメンバーも決定を下すことができない場合、株主の利益を最優先するため、取締役会が資産の公正な評価の進め方を決定します。
b) 外貨換算
各サブファンドの財務諸表および会計帳簿は、関連するサブファンドの基準通貨で記載されています。
サブファンドの基準通貨以外の通貨での取引は、取引日の実勢為替レートでサブファンドの基準通貨に換算されます。
サブファンドの基準通貨以外建ての資産と負債は、純資産額計算書の日付における為替レートでサブファンドの基準通貨に換算されます。発生する利益あるいは損失は、損益計算書および株主資本等変動計算書の「外国為替に係る実現利益 / (損失)」の項目に記載されています。
2015年3月31日現在で用いられた主な為替レートは以下の通りです。
| 1 EUR = | 3.945435 | AED |
| 1.411100 | AUD | |
| 3.469930 | BRL | |
| 1.369069 | CAD | |
| 1.045035 | CHF | |
| 7.470409 | DKK | |
| 0.725786 | GBP | |
| 8.329327 | HKD | |
| 14,045.502092 | IDR | |
| 67.225734 | INR | |
| 128.799526 | JPY | |
| 1,191.767904 | KRW | |
| 16.468640 | MXN | |
| 3.978298 | MYR | |
| 48.017523 | PHP | |
| 1.476488 | SGD | |
| 34.954932 | THB | |
| 2.809519 | TRY | |
| 33.611815 | TWD | |
| 1.074200 | USD | |
| 13.120320 | ZAR |
c) 受取利息
受取利息は、債券に適用される利子、および銀行口座に適用される利子を含みます。これは、発生主義により日々計上されます。
d) 受取配当金
配当金は、回収不能の源泉徴収税控除後の「配当落ち」収益に充当されます。
e) 営業投資有価証券売上に係る実現利益 / (損失)(純額)
投資有価証券売上に係る実現利益または損失(純額)は、販売された有価証券の平均価格を基に算出されます。
f) 先物為替予約取引
先物為替予約取引(ある場合)は、純資産価値の算定日における先物外国為替レートを基に評価され、その結果の未実現損益(純額)は、損益計算書および株主資本等変動計算書の「先物為替取引に係る未実現評価損益の増減額 (純額)」の項目に記載されます。先物為替取引に係る実現利益 / (損失)は、損益計算書および株主資本等変動計算書に開示されます。
g) 先物取引
先物取引(ある場合)は、純資産価値の算定日における先物取引価格を基に評価されます。先物取引に係る実現利益 / (損失)は、損益計算書および株主資本等変動計算書の「先物取引に係る実現利益 / (損失)(純額)」の項目に開示されます。先物取引に係る未実現利益 / (損失)は、純資産額計算書の「先物取引に係る未実現利益 / (損失)」の項目に開示されます。
h) 結合数字
結合純資産額計算書、結合損益計算書および結合株主資本等変動計算書はユーロで表示され、情報提供のみを目的として表示されています。
この目的のため、各サブファンドの当該計算書は、財務諸表の日付における実勢為替レートでユーロに換算されています。期首時点での為替レートで示された純資産と期末における価値の相違は、損益計算書および株主資本等変動計算書において「外貨換算調整額」として示されています。
i) 創立費
創立費は、当社およびそのサブファンドの設立に係る費用を示しています。創立費は、サブファンドが業務を開始した日から5年間で定額法により減価償却償却されます。
j) 弁護士費用
当社に関するすべての弁護士費用は、各サブファンドの運用資産に応じた比例配分で各サブファンドに再請求するものとします。ただし、運用資産が少額のサブファンドへの総費用比率に対する悪影響を防ぐため、総費用比率が2.00%未満で運用資産が5000万米ドルを上回るサブファンドのみが弁護士費用を負担します。上記の条件を満たさないサブファンドについては、主席インベストメントマネージャーが弁護士費用を負担します。
各年度の期首に、主席インベストメント・マネージャーは当該年度に当社が負担する弁護士費用の見積もりを出します。さらに、運用資産と総費用比率の分析を行って、弁護士費用を負担するサブファンドを特定します(「適格ファンド」)。適格ファンドは年間の弁護士費用の見積額の分担額を一日単位で負担します。
適格ファンドの評価は、上記の基準を用いて運用資産と総費用比率の新たな分析が行われる3月と9月に実施されます。新たな適格ファンドは弁護士費用の見積額の分担額を一日単位で負担し始めます。評価によりサブファンドが適格でなくなった場合、主席マネージャーに返金後の余剰負担分は償却されます。
主席インベストメント・マネージャーに弁護士費用全額を返金後の余剰負担は、各年度末にすべての適格ファンドに償却されます。
k) 見積の利用
ルクセンブルクの法令および規制要件に準拠した財務諸表の作成には、計上された資産と負債の額、財務諸表の日付における偶発資産と負債の開示、ならびに会計年度中に計上された収益および費用の額に影響を及ぼす見積および仮説を経営陣が立てることが必要です。実際の結果は、これらの見積とは異なる可能性があります。
3. 保管報酬
当社は、各取引日における当社の純資産価値を参考にして算定された保管人報酬を毎月後払いで支払います。
当社が支払う報酬は、当社の資産が運用され保管される市場に左右されます。
当社は、特に先進国市場において設立された各サブファンドの純資産の年利0.01%から、新興国市場において設立された各サブファンドの純資産価値の年利0.50%にわたる報酬を支払います。決済金は各取引ベースであり、有価証券が決済される国によって異なります。 先進国市場における1取引当たり10米ドルから、新興国市場での1取引当たり90米ドルまで多岐にわたっています。
4. 登記および名義書換事務代行、住居、事務、および受託者支払費用
当社はこれらのサービスに対し、当事者間で適宜合意されるレートに合理的な実費を加えた額を手数料として支払います。
住居、事務、および受託者支払費用は、各サブファンドの純資産の年利0.04%までとしています。
登記および名義書換事務代行費用は、取引ベースで算出され、最高額は20米ドルです。
5. 管理会社報酬
当社は管理会社に対して、各サブファンドの純資産価値の年利0.05%を上限に年間管理会社報酬を支払います。管理会社報酬は毎月後払いでの支払いで、各月末の純資産価値で算出され、サブファンド当たりの年額の下限は15,000ユーロです。
管理会社に管理されているファンドの一覧は、管理会社の登記事務所に請求することで簡単に入手できます。
6. 投資運用報酬
当社は、主席インベストメント・マネージャーおよびインベストメント・マネージャーに対し、各サブファンドの純資産価値に対する一定割合の年間運用報酬を支払います。その割合は以下の通りです。
| クラス | 上限比率 株式サブファンド (ミレーアセット中国成長株 ファンドは除く) | 上限比率 債券サブファンド およびミレーアセット 中国成長株ファンド |
| クラス A | 2.00% | 0.75% |
| クラス I | 1.00% | 0.55% |
| クラス J | 0.59% | - |
| クラス K | 0.65% | 0.65% |
| クラス R | 0.75% | 0.75% |
| クラス X | - | - |
2015年3月期のクラスA、クラスI、クラスJ、クラスK、クラスR株の実勢レートは株式サブファンド(ミレーアセットアジア成長株ファンドは除く)については順に1.50%、1.00%、0.59%、0.65%、0.75%、債券サブファンドについては0.75%、0.55%、ゼロ、0.30%、ゼロでした。
クラスXについては、管理費はありません。
インベストメント・マネージャーへの運用報酬の支払いは、主席インベストメント・マネージャーが担当します。
7. 課税
現行の法律および慣行では、当社の収益またはキャピタルゲインに対して発生するルクセンブルクの課税義務はありません。同様に、当社が支払う配当(ある場合)も、ルクセンブルクの源泉徴収税の対象とはなりません。
一方、ルクセンブルクにおいては、当社純資産価値の年利0.05%の引受税の納付義務があります。この税金は四半期に一度支払うもので、当該四半期末に各サブファンドの純資産価値を元に算定されます。
しかし、特定のクラスの株式あるいは目論見書で機関投資家に限定されているサブファンドに対しては、この税率は純資産価値の年利0.01%まで引き下げられます。
ルクセンブルクでは、当社の資産価値の上昇に対する課税はありません。
当社が投資から得る配当および利子に対して、発生国における回収不能な源泉徴収税あるいはその他の税金が課税される場合があります。
8. 先物為替予約取引
2015年3月31日現在、各サブファンドの先物為替予約取引残高は以下の通りです。
ミレーアセットアジア太平洋配当株ファンド
| 購入 | 売却 | 償還日 | カウンター パーティ | 未実現損益 (USD) | ||
| 通貨 | 金額 | 通貨 | 金額 | |||
| USD | 48,149 | AUD | 63,173 | 7-Apr-15 | Citibank London | 79 |
| 合計 | 79 | |||||
9. その他の課税
当社は、ブラジル·レアル建てのブラジルの有価証券の購入時にブラジル政府へ税金を支払います。当社はインドで有価証券を売る際に、そのキャピタルゲインに対する税金も支払います。インドの税率は、現在の税法と有価証券の保有期間、有価証券が公認証券取引所で取り引きされたかなどの適用項目に基づき、インドにおける当社の税務コンサルタントによって提供されます。
10. ポートフォリオの推移
ポートフォリオ構成の推移に関する詳細は、当社の登記事務所にて株主の皆さまに自由に閲覧いただけます。また要請に応じて無料で入手することも可能です。
11. 関連当事者間取引
関連当事者との取引はすべて、通常の業務プロセスに従い、通常の取引条件の下で行われました。当社の関連当事者とは、主席インベストメント・マネージャー、インベストメント・マネージャー、グローバル・ディストリビューター、ミレーアセット・ウェルス・マネジメント(香港)リミテッド(旧ミレーアセット・セキュリティーズ(香港)リミテッド)、ミレーアセット・セキュリティーズ・カンパニーリミテッドを指します。主席インベストメント・マネージャーおよびインベストメント・マネージャーが課す手数料の基準については、上記の注記6をご覧ください。
ミレーアセット・ウェルス・マネジメント(香港)リミテッド(旧ミレーアセット・セキュリティーズ(香港)リミテッド)とミレーアセット・セキュリティーズ・カンパニーリミテッドとの取引内容は以下の通りです。
ミレーアセット・ウェルス・マネジメント(香港)リミテッド(旧ミレーアセット・セキュリティーズ(香港)リミテッド)
| 総取引額 (USD) | スキームの総取引額 に占める割合 | 仲介手数料総額 (USD) | 平均 手数料率 |
| $93,794,874.68 | 4.47% | $164,690.25 | 0.18% |
ミレーアセット・セキュリティーズ・カンパニーリミテッド
| 総取引額 (USD) | スキームの総取引額 に占める割合 | 仲介手数料総額 (USD) | 平均 手数料率 |
| $92,987,631.34 | 4.43% | $127,134.44 | 0.14% |
12. ソフトコミッション
主席インベストメント・マネージャーおよびインベストメント・マネージャーは、当社に関していかなるソフトコミッション契約も締結しません。主席インベストメント・マネージャーおよびインベストメント・マネージャー、ならびに関係当事者がサブファンドに代わりブローカーまたはディーラーに取引を指示した見返りに、当該ブローカーまたはディーラーから現金リベートを受け取ったり保有したりする資格はありません。仮にそのような受領があった場合、すべての現金リベートは該当するサブファンドの口座に代わって保管されることとします。
13. 取引関係費
損益計算書および株主資本等変動計算書の取引関係費に含まれます。取引関係費は主に売買委託手数料に関するものです。
14. 重要事項
当社は2014年8月6日および2015年3月23日にサブファンドであるミレーアセットアジア成長株ファンドおよびミレーアセット中国成長株ファンドをそれぞれ設立しました。
サブファンドであるミレーアセットGEMローカル債券ファンドは2015年2月9日以降、休眠としています。
2014年10月24日、ヤン・ワイ・マン女史が当社の取締役を辞任しました。
2015年1月13日、チョー・ヤンレイ氏が当社の取締役に任命されました。
15. グローバルエクスポージャー
各サブファンドのグローバル・リスク・エクスポージャーは、コミットメント・アプローチを用いて日々算出しています。
ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド
2015年度末現在の投資スケジュール(米ドル建て)
| 数量 | 内容 | 時価総額 | 純資産に占める割合% |
| 取引所上場が認められた有価証券とマネーマーケット商品 | |||
| 株式 | |||
| 4,593,350 1,679,738 2,933,000 136,371 4,894 71,327 3,215,670 7,832,100 4,633,000 891,500 12,982,000 2,332,000 2,427,638 271,938 1,040,674 1,618,000 593,740 457,139 639,464 75,365 3,122,955 18,268,000 387,083 249,930 264,960 17,655,300 495,634 13,332,000 4,545,543 396,296 7,523,300 29,924,900 252,208 6,905,050 14,350 1,677,500 598,771 3,281,100 7,194,700 19,543,000 520,663 4,278,000 1,486,000 1,771,935 945,900 23,558,500 116,808 1,774,100 8,611,000 | ABS-CBN Broadcasting Corp.** Adani Ports & Special Economic Zone Limited Aia Group Limited Alibaba Group Holding Amorepacific Corp. Baidu.com - ADR Banco de Oro Unibank Inc. Bank Mandiri Tbk Pt China Everbright International Limited China Mobile Limited China Pharmaceutical Group Limited China Resources Gas Group Limited Chongqing Changan Automobile Company Limited Cognizant Technology Solutions Corp. - A DBS Group Holdings Limited Galaxy Entertainment Group Limited Glenmark Pharmaceuticals Limited Godrej Consumer Products Limited Hdfc Bank Limited Hotel Shilla Company Limited Icici Bank Limited Industrial & Commercial Bank of China - H Jd.Com Inc. - ADR Korea Electric Power Corp. Larsen & Toubro Limited LT Group Inc. Lupin Limited Luye Pharma Group Limited Malaysia Airports Holdings Bhd Maruti Suzuki India Limited Matahari Department Store Tbk Pt Media Nusantara Citra Tbk Pt Melco Crown Entertainment Limited - ADR Minor International pcl - NVDR Nhn Corp. Ping An Insurance Group Company of China Limited Reliance Industries Limited Samsonite International SA Semen Gresik Persero Tbk Pt Sihuan Pharmaceutical Holdings Group Limited Sun Pharmaceutical Industries Limited Sunny Optical Technology Group Company Limited Taiwan Semiconductor Manufacturing Company Limited Tata Motors Limited Tencent Holdings Limited Touch Solutions Inc. United Spirits Limited Universal Robina Corp. Xiabuxiabu Catering Management** | 6,453,192 8,272,252 18,458,955 11,441,527 14,799,599 15,017,187 8,898,700 7,472,513 7,755,543 11,635,287 10,982,992 7,248,044 6,627,962 17,224,553 15,415,143 7,365,944 7,458,497 7,603,748 10,449,944 6,650,371 15,743,986 13,476,039 11,515,719 10,362,623 7,280,647 6,437,957 15,905,998 16,110,542 8,591,554 23,413,150 11,335,025 6,557,000 5,480,480 7,426,968 8,678,964 20,162,932 7,902,971 11,403,902 7,510,921 11,114,887 8,518,514 7,779,203 6,909,951 15,578,225 17,956,773 6,271,624 6,826,259 8,969,576 4,753,052 | 1.24 1.59 3.54 2.20 2.84 2.88 1.71 1.43 1.49 2.23 2.11 1.39 1.27 3.31 2.96 1.41 1.43 1.46 2.01 1.28 3.01 2.59 2.21 1.99 1.40 1.24 3.05 3.09 1.65 4.50 2.17 1.26 1.05 1.43 1.67 3.87 1.52 2.19 1.44 2.13 1.64 1.49 1.33 2.99 3.44 1.20 1.31 1.72 0.91 |
| 株式合計 | 517,207,395 | 99.27 | |
| 取引所上場が認められた有価証券とマネーマーケット商品の合計 | 517,207,395 | 99.27 | |
付属の注記は財務諸表の一部を構成しています。
** 非流動性証券
ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド
2015年度末現在の投資スケジュール(米ドル建て)(続き)
| 数量 | 内容 | 時価総額 | 純資産に占める割合% |
| 異なる規制市場で取引された譲渡可能証券及び金融市場商品、並びに直近で発行された譲渡可能証券 | |||
| ワラント証券 | |||
| 212,062 | Minor International - Wts | 27,892 | 0.01 |
| ワラント証券合計 | 27,892 | 0.01 | |
| 異なる規制市場で取引された譲渡可能証券及び金融市場商品、並びに直近で発行された譲渡可能証券の合計 | 27,892 | 0.01 | |
| 投資のポートフォリオ | 517,235,287 | 99.28 | |
| 現金 | 1,679,259 | 0.32 | |
| その他純負債 | 2,061,632 | 0.40 | |
| 純資産総額 | 520,976,178 | 100.00 | |
付属の注記は財務諸表の一部を構成しています。
ミレーアセットアジアセクター・リーダー株式ファンド
2015年度末現在の産業と地域別分類
| 2015年3月31日現在の産業分類 | |
| 純資産価値に占める割合% | |
| 銀行 | 13.71 |
| 医薬品 | 13.45 |
| インターネットソフトウェアとサービス | 12.40 |
| 自動車製造 | 8.76 |
| 保健 | 7.41 |
| 飲料 | 3.75 |
| レジャーとエンターテイメント | 3.74 |
| 家庭用品 | 3.65 |
| 小売 | 3.60 |
| ITコンサルティングとサービス | 3.31 |
| エンジニアリングと建設 | 3.05 |
| 化粧品・パーソナルケア | 2.84 |
| 電気通信サービス | 2.23 |
| 電力会社 | 1.99 |
| 食品サービス | 1.72 |
| 商業サービス | 1.59 |
| 石油とガス生産 | 1.52 |
| 環境管理とサービス | 1.49 |
| その他機械 | 1.49 |
| 建設資材 | 1.44 |
| 石油とガスサービス | 1.39 |
| 半導体 | 1.33 |
| 放送、ラジオ、テレビ | 1.26 |
| 金融サービス | 1.25 |
| レストラン | 0.91 |
| 証券への総投資 | 99.28 |
| 現金 | 0.32 |
| その他純負債 | 0.40 |
| 純資産総額 | 100.00 |
| 2015年3月31日現在の地域別分類 | |
| 純資産価値に占める割合% | |
| インド | 25.91 |
| ケイマン諸島 | 13.13 |
| 香港 | 11.83 |
| 韓国 | 7.78 |
| 中国 | 7.73 |
| フィリピン | 7.11 |
| バミューダ | 6.61 |
| インドネシア | 6.30 |
| 米国 | 3.31 |
| シンガポール | 2.96 |
| ルクセンブルク | 2.19 |
| マレーシア | 1.65 |
| タイ | 1.44 |
| 台湾 | 1.33 |
| 証券への総投資 | 99.28 |
| 現金 | 0.32 |
| その他純負債 | 0.40 |
| 純資産総額 | 100.00 |
| 「ダイワ・マネーストック・マザーファンド」の状況 |
| 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 |
| 貸借対照表 | |||
| 平成27年5月22日現在 | 平成27年11月24日現在 | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 7,908,538,100 | 11,606,103,082 | |
| 国債証券 | 9,999,950,392 | 16,922,068,328 | |
| 未収利息 | - | 377,693 | |
| 前払費用 | - | 203,176 | |
| 流動資産合計 | 17,908,488,492 | 28,528,752,279 | |
| 資産合計 | 17,908,488,492 | 28,528,752,279 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払解約金 | 240,000,000 | 100,000,000 | |
| 流動負債合計 | 240,000,000 | 100,000,000 | |
| 負債合計 | 240,000,000 | 100,000,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 17,598,907,220 | 28,312,942,931 |
| 剰余金 | |||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 69,581,272 | 115,809,348 | |
| 元本等合計 | 17,668,488,492 | 28,428,752,279 | |
| 純資産合計 | 17,668,488,492 | 28,428,752,279 | |
| 負債純資産合計 | 17,908,488,492 | 28,528,752,279 | |
| 注記表 |
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | ||
| 区 分 | 自 平成27年5月23日 至 平成27年11月24日 | |
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 | |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 | ||
| (貸借対照表に関する注記) | ||||
| 区 分 | 平成27年5月22日現在 | 平成27年11月24日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首 | 平成26年11月26日 | 平成27年5月23日 |
| 期首元本額 | 817,126,946円 | 17,598,907,220円 | ||
| 期中追加設定元本額 | 21,196,638,434円 | 23,593,006,976円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 4,414,858,160円 | 12,878,971,265円 | ||
| 期末元本額の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| ダイワ・グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり) | 998円 | -円 | ||
| ダイワ米国担保付貸付債権ファンド(為替ヘッジあり) | 112,594,660円 | 112,594,660円 | ||
| ダイワ米国担保付貸付債権ファンド(為替ヘッジなし) | 73,734,556円 | 73,734,556円 | ||
| ダイワ米国バンクローン・ファンド(為替ヘッジあり)2014-07 | 9,963円 | 9,963円 | ||
| ダイワ米国バンクローン・ファンド(為替ヘッジあり)2014-09 | 9,963円 | 9,963円 | ||
| ダイワ米国バンクローン・ファンド(為替ヘッジあり)2014-11 | 9,962円 | 9,962円 | ||
| 新興国ソブリン・豪ドルファンド(毎月決算型) | 999円 | 999円 | ||
| 新興国ソブリン・ブラジルレアルファンド(毎月決算型) | 999円 | 999円 | ||
| 新興国ソブリン・ファンド(為替ヘッジあり/毎月決算型) | 999円 | 999円 | ||
| アジア高利回り社債ファンド(為替ヘッジあり/毎月決算型) | 999円 | 999円 | ||
| りそな毎月払出し・豪ドル債ファンド Aコース | 4,988,527円 | 4,988,527円 | ||
| りそな毎月払出し・豪ドル債ファンド Bコース | 2,494,264円 | 2,494,264円 | ||
| りそな毎月払出し・豪ドル債ファンド Cコース | 999,197円 | 999,197円 | ||
| りそな毎月払出し・豪ドル債ファンド2 Aコース | 698,255円 | 698,255円 | ||
| りそな毎月払出し・豪ドル債ファンド2 Bコース | 458,853円 | 458,853円 | ||
| りそな毎月払出し・豪ドル債ファンド3 Aコース | 1,994,416円 | 1,994,416円 | ||
| りそな毎月払出し・豪ドル債ファンド3 Bコース | 648,186円 | 648,186円 | ||
| りそな毎月払出し・豪ドル債ファンド3 Cコース | 179,498円 | 179,498円 | ||
| 世界優先証券ファンド(為替ヘッジあり/限定追加型) | 998円 | 998円 | ||
| US短期ハイ・イールド社債ファンド(為替ヘッジあり/毎月決算型) | 3,988,832円 | 3,988,832円 | ||
| US短期高利回り社債ファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型) | 4,984円 | 4,984円 | ||
| ダイワ上場投信-日経平均レバレッジ・インデックス | 6,672,919,854円 | 14,063,387,856円 | ||
| ダイワ上場投信-日経平均ダブルインバース・インデックス | 3,436,577,436円 | 2,823,960,682円 | ||
| ダイワ上場投信-TOPIXレバレッジ(2倍)指数 | 2,340,860,697円 | 2,330,885,658円 | ||
| ダイワ上場投信-TOPIXダブルインバース(-2倍)指数 | 1,045,920,912円 | 796,936,766円 | ||
| ダイワ上場投信-日経平均インバース・インデックス | 1,494,172,727円 | 2,689,292,656円 | ||
| ダイワ上場投信-TOPIXインバース(-1倍)指数 | 1,494,172,727円 | 2,938,281,762円 | ||
| ダイワ上場投信-JPX日経400レバレッジ・インデックス | -円 | 687,286,709円 | ||
| ダイワ上場投信-JPX日経400インバース・インデックス | -円 | 278,916,205円 | ||
| ダイワ上場投信-JPX日経400ダブルインバース・インデックス | -円 | 727,153,136円 | ||
| ダイワ/シュローダー・グローバル高利回りCBファンド(限定追加型)為替ヘッジあり | 7,009,001円 | 7,009,001円 | ||
| ダイワ/シュローダー・グローバル高利回りCBファンド(限定追加型)為替ヘッジなし | 904,221円 | 904,221円 | ||
| ダイワ・ブルベア・セレクト マネー・ポートフォリオ | 191,733,317円 | 4,482,718円 | ||
| ダイワ・ブルベア・セレクト ドル高円安ポートフォリオ | 119,557,634円 | 219,159,229円 | ||
| ダイワ・ブルベア・セレクト 円高ドル安ポートフォリオ | 64,747,487円 | 59,766,912円 | ||
| ダイワ/モルガン・スタンレー新興4カ国不動産関連ファンド-成長の槌音(つちおと)- | 11,000,000円 | 11,000,000円 | ||
| ダイワ/ハリス世界厳選株ファンド・マネー・ポートフォリオ | 227,137,610円 | 197,260,107円 | ||
| ダイワ・アセアン内需関連株ファンド・マネー・ポートフォリオ | 105,875,438円 | 90,940,158円 | ||
| ダイワ米国高利回り不動産証券ファンド | 19,942,168円 | 19,942,168円 | ||
| 通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル・グレートコンシューマー株式ファンドⅡ 豪ドル・コース(毎月分配型) | 4,184,518円 | 4,184,518円 | ||
| 通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル・グレートコンシューマー株式ファンドⅡ ブラジル・レアル・コース(毎月分配型) | 12,952,078円 | 12,952,078円 | ||
| 通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル・グレートコンシューマー株式ファンドⅡ 通貨セレクト・コース(毎月分配型) | 4,981,569円 | 4,981,569円 | ||
| ダイワUS短期ハイ・イールド社債ファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型) | 199,295円 | 199,295円 | ||
| ダイワ米国バンクローン・オープン(為替ヘッジあり) | 997円 | 997円 | ||
| ダイワ米国バンクローン・オープン(為替ヘッジなし) | 997円 | 997円 | ||
| ダイワ新グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり) | -円 | 997円 | ||
| ダイワ新グローバル・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジなし) | -円 | 997円 | ||
| <奇数月定額払出型>ダイワ先進国リートα 為替ヘッジあり | 49,806円 | 49,806円 | ||
| <奇数月定額払出型>ダイワ先進国リートα 為替ヘッジなし | 49,806円 | 49,806円 | ||
| 通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)米ドル・コース | 4,980,080円 | 4,980,080円 | ||
| 通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)ブラジル・レアル・コース | 12,948,208円 | 12,948,208円 | ||
| 通貨選択型ダイワ/ミレーアセット・グローバル好配当株α(毎月分配型)通貨セレクト・コース | 3,685,259円 | 3,685,259円 | ||
| ダイワ先進国リートα 為替ヘッジあり(毎月分配型) | 399,083円 | 399,083円 | ||
| ダイワ先進国リートα 為替ヘッジなし(毎月分配型) | 99,771円 | 99,771円 | ||
| 通貨選択型ダイワ先進国リートα 円ヘッジコース(毎月分配型) | 399,083円 | 399,083円 | ||
| 通貨選択型ダイワ先進国リートα 通貨セレクトコース(毎月分配型) | 99,771円 | 99,771円 | ||
| ダイワ/ミレーアセット・グローバル・グレートコンシューマー株式ファンド(為替ヘッジあり) | 20,016,725円 | 20,016,725円 | ||
| ダイワ/ミレーアセット・グローバル・グレートコンシューマー株式ファンド(為替ヘッジなし) | 4,000,959円 | 4,000,959円 | ||
| ダイワ/ミレーアセット・アジア・セクターリーダー株ファンド | 49,850,449円 | 49,850,449円 | ||
| ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型) | 398,764円 | 398,764円 | ||
| ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型) | 99,691円 | 99,691円 | ||
| ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型) | 398,764円 | 398,764円 | ||
| ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型) | 398,764円 | 398,764円 | ||
| ダイワ日本株ストラテジーα(通貨選択型) -ジャパン・トリプルリターンズ- 通貨セレクト・コース(毎月分配型) | 1,993,820円 | 1,993,820円 | ||
| 通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 日本円・コース | 3,488,836円 | 3,488,836円 | ||
| 通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 豪ドル・コース | 2,492,026円 | 2,492,026円 | ||
| 通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 ブラジル･レアル・コース | 3,488,836円 | 3,488,836円 | ||
| 通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 米ドル・コース | 19,936,205円 | 19,936,205円 | ||
| 通貨選択型ダイワ米国厳選株ファンド -イーグルアイⅡ- 予想分配金提示型 通貨セレクト・コース | 11,961,723円 | 11,961,723円 | ||
| 計 | 17,598,907,220円 | 28,312,942,931円 | ||
| 2. | 期末日における受益権の総数 | 17,598,907,220口 | 28,312,942,931口 | |
(金融商品に関する注記)
| Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 | ||
| 区 分 | 自 平成27年5月23日 至 平成27年11月24日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 |
| 2. | 金融商品の内容及びリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細を附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 |
| 4. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 |
| Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 | ||
| 区 分 | 平成27年11月24日現在 | |
| 1. | 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 金融商品の時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 | ||
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | ||
| これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 | ||
| (有価証券に関する注記) | |||
| 売買目的有価証券 | |||
| 平成27年5月22日現在 | 平成27年11月24日現在 | ||
| 種 類 | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | 67,392 | △237,572 | |
| 合計 | 67,392 | △237,572 | |
| (注) | 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成26年12月10日から平成27年5月22日まで、及び平成26年12月10日から平成27年11月24日まで)を指しております。 | ||
| (デリバティブ取引に関する注記) | |
| ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 | |
| 平成27年5月22日現在 | 平成27年11月24日現在 |
| 該当事項はありません。 | 該当事項はありません。 |
| (1口当たり情報) | ||
| 平成27年5月22日現在 | 平成27年11月24日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0040円 | 1.0041円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,040円) | (10,041円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 |
| (1) 株式 |
| 該当事項はありません。 |
| (2) 株式以外の有価証券 | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 (円) | 評価額 (円) | 備考 |
| 国債証券 | 342 2年国債 | 720,000,000 | 720,525,600 | |
| 100 5年国債 | 600,000,000 | 601,548,000 | ||
| 554 国庫短期証券 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | ||
| 555 国庫短期証券 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 | ||
| 557 国庫短期証券 | 2,000,000,000 | 1,999,999,710 | ||
| 559 国庫短期証券 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | ||
| 560 国庫短期証券 | 1,600,000,000 | 1,599,999,003 | ||
| 563 国庫短期証券 | 1,000,000,000 | 999,999,420 | ||
| 566 国庫短期証券 | 1,500,000,000 | 1,499,998,935 | ||
| 567 国庫短期証券 | 3,000,000,000 | 2,999,997,660 | ||
| 国債証券 合計 | 16,922,068,328 | |||
| 合計 | 16,922,068,328 | |||
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
| 該当事項はありません。 |
| 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 |
| 該当事項はありません。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
