有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年4月15日-平成26年10月14日)

【提出】: 2015/01/14 10:43
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第2特定期間 (平成26年 4月14日現在)		第3特定期間 (平成26年10月14日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		3,783,484口		5,328,270口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.1567円	1口当たり純資産額	1.1048円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(11,567円)	(1万口当たり純資産額)	(11,048円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2特定期間自平成25年10月16日至平成26年 4月14日				第3特定期間自平成26年 4月15日至平成26年10月14日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第3期自平成25年10月16日至平成25年11月14日				第9期自平成26年 4月15日至平成26年 5月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,790円		費用控除後の配当等収益額	A	10,777円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	63,283円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	222,451円
	収益調整金額	C	8,612円		収益調整金額	C	261,515円
	分配準備積立金額	D	153,310円		分配準備積立金額	D	438,083円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	233,995円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	932,826円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,238,555口		当ファンドの期末残存口数	F	4,236,426口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	722円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,201円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,477円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,182円
	第4期自平成25年11月15日至平成25年12月16日				第10期自平成26年 5月15日至平成26年 6月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,002円		費用控除後の配当等収益額	A	10,293円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	128,119円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	24,300円
	収益調整金額	C	10,819円		収益調整金額	C	633,379円
	分配準備積立金額	D	214,816円		分配準備積立金額	D	650,129円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	362,756円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,318,101円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,210,799口		当ファンドの期末残存口数	F	5,943,036口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,129円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,217円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,421円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,715円
	第5期自平成25年12月17日至平成26年 1月14日				第11期自平成26年 6月17日至平成26年 7月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,333円		費用控除後の配当等収益額	A	10,359円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	195,006円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	65,585円		収益調整金額	C	673,776円
	分配準備積立金額	D	312,106円		分配準備積立金額	D	627,158円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	582,030円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,311,293円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,399,228口		当ファンドの期末残存口数	F	6,003,897口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,712円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,184円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,996円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,019円
	第6期自平成26年 1月15日至平成26年 2月14日				第12期自平成26年 7月15日至平成26年 8月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,109円		費用控除後の配当等収益額	A	10,093円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	29,660円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	140,110円		収益調整金額	C	667,087円
	分配準備積立金額	D	497,184円		分配準備積立金額	D	590,389円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	676,063円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,267,569円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,833,622口		当ファンドの期末残存口数	F	5,892,063口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,763円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,151円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,168円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,460円
	第7期自平成26年 2月15日至平成26年 3月14日				第13期自平成26年 8月15日至平成26年 9月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,508円		費用控除後の配当等収益額	A	13,880円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	172,815円		収益調整金額	C	574,136円
	分配準備積立金額	D	491,357円		分配準備積立金額	D	473,863円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	671,680円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,061,879円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,875,697口		当ファンドの期末残存口数	F	4,986,203口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,733円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,129円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,378円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,931円
	第8期自平成26年 3月15日至平成26年 4月14日				第14期自平成26年 9月17日至平成26年10月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,502円		費用控除後の配当等収益額	A	8,959円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	177,632円		収益調整金額	C	645,379円
	分配準備積立金額	D	459,264円		分配準備積立金額	D	462,812円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	643,398円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,117,150円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,783,484口		当ファンドの期末残存口数	F	5,328,270口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,700円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,096円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,917円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,641円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第3特定期間自平成26年 4月15日至平成26年10月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第3特定期間 (平成26年10月14日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第2特定期間自平成25年10月16日至平成26年 4月14日	第3特定期間自平成26年 4月15日至平成26年10月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,824,638円	3,783,484円
期中追加設定元本額	1,436,557円	3,049,152円
期中一部解約元本額	1,477,711円	1,504,366円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第2特定期間 (平成26年 4月14日現在)	第3特定期間 (平成26年10月14日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△7,435	△391,420
親投資信託受益証券	-	1
合計	△7,435	△391,419

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年4月15日-平成26年10月14日)

開示資料

決算