有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年4月15日-平成27年10月14日)

【提出】: 2016/01/14 9:01
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4特定期間 (平成27年 4月14日現在)		第5特定期間 (平成27年10月14日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		18,582,125口		20,398,291口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3020円	1口当たり純資産額	1.2510円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(13,020円)	(1万口当たり純資産額)	(12,510円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間自平成26年10月15日至平成27年 4月14日				第5特定期間自平成27年 4月15日至平成27年10月14日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第15期自平成26年10月15日至平成26年11月14日				第21期自平成27年 4月15日至平成27年 5月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,190円		費用控除後の配当等収益額	A	56,987円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	104,270円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,075,424円
	収益調整金額	C	627,031円		収益調整金額	C	5,251,292円
	分配準備積立金額	D	420,964円		分配準備積立金額	D	1,149,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,166,455円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,532,781円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,120,131口		当ファンドの期末残存口数	F	21,186,221口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,278円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,555円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,600円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	105,931円
	第16期自平成26年11月15日至平成26年12月15日				第22期自平成27年 5月15日至平成27年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,343円		費用控除後の配当等収益額	A	52,198円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	105,134円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	231,624円
	収益調整金額	C	624,507円		収益調整金額	C	5,234,991円
	分配準備積立金額	D	508,555円		分配準備積立金額	D	2,127,671円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,251,539円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,646,484円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,085,041口		当ファンドの期末残存口数	F	20,987,861口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,461円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,643円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,425円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	104,939円
	第17期自平成26年12月16日至平成27年 1月14日				第23期自平成27年 6月16日至平成27年 7月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,160円		費用控除後の配当等収益額	A	32,426円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	629,486円		収益調整金額	C	5,258,580円
	分配準備積立金額	D	595,713円		分配準備積立金額	D	2,294,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,233,359円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,585,134円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,081,022口		当ファンドの期末残存口数	F	21,058,965口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,427円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,601円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,405円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	105,294円
	第18期自平成27年 1月15日至平成27年 2月16日				第24期自平成27年 7月15日至平成27年 8月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,870円		費用控除後の配当等収益額	A	53,105円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	358,841円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	243,730円
	収益調整金額	C	1,248,231円		収益調整金額	C	5,352,028円
	分配準備積立金額	D	578,398円		分配準備積立金額	D	2,221,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,203,340円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,870,123円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,675,261口		当ファンドの期末残存口数	F	21,288,370口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,870円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,696円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,376円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	106,441円
	第19期自平成27年 2月17日至平成27年 3月16日				第25期自平成27年 8月15日至平成27年 9月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,836円		費用控除後の配当等収益額	A	32,476円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	4,123,594円		収益調整金額	C	5,309,087円
	分配準備積立金額	D	898,288円		分配準備積立金額	D	2,394,341円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,043,718円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,735,904円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,770,214口		当ファンドの期末残存口数	F	21,350,157口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,838円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,623円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,851円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	106,750円
	第20期自平成27年 3月17日至平成27年 4月14日				第26期自平成27年 9月15日至平成27年10月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	46,344円		費用控除後の配当等収益額	A	32,288円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	405,008円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	4,460,028円		収益調整金額	C	5,079,739円
	分配準備積立金額	D	793,934円		分配準備積立金額	D	2,209,266円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,705,314円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,321,293円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,582,125口		当ファンドの期末残存口数	F	20,398,291口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,070円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,589円
	1万口当たり分配金額	H	50円		1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	92,910円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,991円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第5特定期間自平成27年 4月15日至平成27年10月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第5特定期間 (平成27年10月14日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第4特定期間自平成26年10月15日至平成27年 4月14日	第5特定期間自平成27年 4月15日至平成27年10月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	5,328,270円	18,582,125円
期中追加設定元本額	14,790,813円	3,638,744円
期中一部解約元本額	1,536,958円	1,822,578円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第4特定期間 (平成27年 4月14日現在)	第5特定期間 (平成27年10月14日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	775,831	△372,018
親投資信託受益証券	-	-
合計	775,831	△372,018

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年4月15日-平成27年10月14日)

開示資料

決算