有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年8月12日-令和3年2月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日	当期 自 2020年8月12日 至 2021年2月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、投資証券 移動平均法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	投資信託受益証券、投資証券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	為替予約取引 同左
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	(1)外貨建取引等の処理基準 同左
	(2)特定期間の取扱い 2020年8月10日が休業日のため、当特定期間末日は2020年8月11日としております。	(2)特定期間の取扱い 2020年8月10日が休業日のため、当特定期間期首は2020年8月12日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年8月11日現在)	当期 (2021年2月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	18,462,827,293円	21,109,834,839円
期中追加設定元本額	5,175,497,385円	5,836,304,672円
期中一部解約元本額	2,528,489,839円	3,267,106,796円
2.受益権の総数	21,109,834,839口	23,679,032,715口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日	当期 自 2020年8月12日 至 2021年2月10日
分配金の計算過程
	2020年2月11日から 2020年3月10日までの計算期間	2020年8月12日から 2020年9月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	19,326,696円	52,903,343円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	271,127,048円
収益調整金額	2,589,609,308円	2,872,965,382円
分配準備積立金額	890,976,927円	385,893,935円
本ファンドの分配対象収益額	3,499,912,931円	3,582,889,708円
本ファンドの期末残存口数	19,903,423,854口	20,923,222,533口
10,000口当たり収益分配対象額	1,758円	1,712円
10,000口当たり分配金額	5円	100円
収益分配金金額	9,951,711円	209,232,225円
	2020年3月11日から 2020年4月10日までの計算期間	2020年9月11日から 2020年10月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	53,402,896円	55,242,538円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	581,601,808円
収益調整金額	2,694,837,294円	2,937,029,469円
分配準備積立金額	880,128,859円	492,061,626円
本ファンドの分配対象収益額	3,628,369,049円	4,065,935,441円
本ファンドの期末残存口数	20,374,257,919口	21,259,196,822口
10,000口当たり収益分配対象額	1,780円	1,912円
10,000口当たり分配金額	5円	100円
収益分配金金額	10,187,128円	212,591,968円
	2020年4月11日から 2020年5月11日までの計算期間	2020年10月13日から 2020年11月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	55,937,108円	57,628,533円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	259,972,068円
収益調整金額	2,712,107,458円	2,997,464,034円
分配準備積立金額	915,606,198円	896,446,047円
本ファンドの分配対象収益額	3,683,650,764円	4,211,510,682円
本ファンドの期末残存口数	20,425,294,129口	21,475,161,119口
10,000口当たり収益分配対象額	1,803円	1,961円
10,000口当たり分配金額	5円	100円
収益分配金金額	10,212,647円	214,751,611円

区分	前期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日	当期 自 2020年8月12日 至 2021年2月10日
	2020年5月12日から 2020年6月10日までの計算期間	2020年11月11日から 2020年12月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	48,110,698円	51,223,828円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	180,231,309円
収益調整金額	2,804,440,925円	3,111,334,185円
分配準備積立金額	943,286,590円	961,963,024円
本ファンドの分配対象収益額	3,795,838,213円	4,304,752,346円
本ファンドの期末残存口数	20,828,675,866口	21,875,078,068口
10,000口当たり収益分配対象額	1,822円	1,967円
10,000口当たり分配金額	100円	200円
収益分配金金額	208,286,758円	437,501,561円
	2020年6月11日から 2020年7月10日までの計算期間	2020年12月11日から 2021年1月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	18,526,907円	55,780,917円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	987,125,126円
収益調整金額	2,858,858,057円	3,269,986,480円
分配準備積立金額	763,495,374円	742,879,092円
本ファンドの分配対象収益額	3,640,880,338円	5,055,771,615円
本ファンドの期末残存口数	21,023,694,384口	22,687,421,631口
10,000口当たり収益分配対象額	1,731円	2,228円
10,000口当たり分配金額	100円	200円
収益分配金金額	210,236,943円	453,748,432円
	2020年7月11日から 2020年8月11日までの計算期間	2021年1月13日から 2021年2月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	52,267,143円	61,595,207円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	1,045,296,050円
収益調整金額	2,888,479,264円	3,505,601,638円
分配準備積立金額	557,381,618円	1,300,910,133円
本ファンドの分配対象収益額	3,498,128,025円	5,913,403,028円
本ファンドの期末残存口数	21,109,834,839口	23,679,032,715口
10,000口当たり収益分配対象額	1,657円	2,497円
10,000口当たり分配金額	100円	200円
収益分配金金額	211,098,348円	473,580,654円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日	当期 自 2020年8月12日 至 2021年2月10日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は投資信託受益証券、投資証券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2020年2月11日 至 2020年8月11日	当期 自 2020年8月12日 至 2021年2月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年8月11日現在)	当期 (2021年2月10日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
投資信託受益証券	481,300,568	991,021,825
投資証券	75,103	75,568
合計	481,375,671	991,097,393

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年8月11日現在)	当期 (2021年2月10日現在)
1口当たり純資産額	1.0697円	1.1435円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。