有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年6月24日-平成26年12月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年6月24日 至 平成26年12月24日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成26年6月24日から平成26年12月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年6月23日現在	当期 平成26年12月24日現在
1.元本状況
期首元本額	5,787,752,229円	3,904,781,207円
期中追加設定元本額	2,800,308,726円	2,334,684,098円
期中一部解約元本額	4,683,279,748円	1,372,118,591円
2.受益権の総数	3,904,781,207口	4,867,346,714口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年12月25日 至 平成26年6月23日					当期 自 平成26年6月24日 至 平成26年12月24日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額					1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
10,112,553円					10,316,163円
2.分配金の計算過程					2.分配金の計算過程
第7期計算期間末(平成26年1月23日)に、投資信託約款に基づき計算した446,088,112円 (1万口当たり976.57円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い18,271,622円 (1万口当たり40円)を分配しております。					第13期計算期間末(平成26年7月23日)に、投資信託約款に基づき計算した611,405,321円 (1万口当たり1,568.64円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い194,883,708円 (1万口当たり500円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	25,199,800円				配当等収益 (費用控除後)	13,698,881円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	40,603,998円				有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	109,199,543円				収益調整金	225,147,062円
	分配準備積立金	271,084,771円				分配準備積立金	372,559,378円
	分配可能額	446,088,112円				分配可能額	611,405,321円
	(1万口当たり分配可能額)	(976.57円)				(1万口当たり分配可能額)	(1,568.64円)
	収益分配金	18,271,622円				収益分配金	194,883,708円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)				(1万口当たり収益分配金)	(500円)
第8期計算期間末(平成26年2月24日)に、投資信託約款に基づき計算した458,390,392円 (1万口当たり966.18円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い18,977,489円 (1万口当たり40円)を分配しております。					第14期計算期間末(平成26年8月25日)に、投資信託約款に基づき計算した533,918,703円 (1万口当たり1,213.49円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い17,599,460円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		12,406,799円			配当等収益 (費用控除後)	15,672,209円
	有価証券売買等損益		0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	46,699,332円
	収益調整金		160,879,943円			収益調整金	283,071,658円
	分配準備積立金		285,103,650円			分配準備積立金	188,475,504円
	分配可能額		458,390,392円			分配可能額	533,918,703円
	(1万口当たり分配可能額)		(966.18円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,213.49円)
	収益分配金		18,977,489円			収益分配金	17,599,460円
	(1万口当たり収益分配金)		(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第9期計算期間末(平成26年3月24日)に、投資信託約款に基づき計算した455,302,137円 (1万口当たり954.69円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い19,076,357円 (1万口当たり40円)を分配しております。					第15期計算期間末(平成26年9月24日)に、投資信託約款に基づき計算した608,687,466円 (1万口当たり1,339.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い18,170,871円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		12,228,885円			配当等収益 (費用控除後)	11,642,856円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	63,163,850円
	収益調整金		198,999,323円			収益調整金	314,701,956円
	分配準備積立金		244,073,929円			分配準備積立金	219,178,804円
	分配可能額		455,302,137円			分配可能額	608,687,466円
	(1万口当たり分配可能額)		(954.69円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,339.92円)
	収益分配金		19,076,357円			収益分配金	18,170,871円
	(1万口当たり収益分配金)		(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第10期計算期間末(平成26年4月23日)に、投資信託約款に基づき計算した536,101,018円 (1万口当たり1,137.01円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い18,859,973円 (1万口当たり40円)を分配しております。					第16期計算期間末(平成26年10月23日)に、投資信託約款に基づき計算した615,323,859円 (1万口当たり1,336.44円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い18,416,871円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		23,349,074円			配当等収益 (費用控除後)	16,406,525円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		80,306,399円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金		224,927,593円			収益調整金	333,729,530円
	分配準備積立金		207,517,952円			分配準備積立金	265,187,804円
	分配可能額		536,101,018円			分配可能額	615,323,859円
	(1万口当たり分配可能額)		(1,137.01円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,336.44円)
	収益分配金		18,859,973円			収益分配金	18,416,871円
	(1万口当たり収益分配金)		(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第11期計算期間末(平成26年5月23日)に、投資信託約款に基づき計算した544,995,531円 (1万口当たり1,283.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い16,988,692円 (1万口当たり40円)を分配しております。					第17期計算期間末(平成26年11月25日)に、投資信託約款に基づき計算した1,257,785,674円 (1万口当たり2,621.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い19,195,056円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		17,443,399円			配当等収益 (費用控除後)	25,675,166円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)		61,184,606円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	608,338,588円
	収益調整金		212,983,622円			収益調整金	378,450,879円
	分配準備積立金		253,383,904円			分配準備積立金	245,321,041円
	分配可能額		544,995,531円			分配可能額	1,257,785,674円
	(1万口当たり分配可能額)		(1,283.20円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,621.06円)
	収益分配金		16,988,692円			収益分配金	19,195,056円
	(1万口当たり収益分配金)		(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第12期計算期間末(平成26年6月23日)に、投資信託約款に基づき計算した614,033,212円 (1万口当たり1,572.52円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い15,619,124円 (1万口当たり40円)を分配しております。					第18期計算期間末(平成26年12月24日)に、投資信託約款に基づき計算した1,265,777,598円 (1万口当たり2,600.55円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い19,469,386円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		10,215,120円			配当等収益 (費用控除後)	8,562,660円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)		118,085,192円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金		206,502,019円			収益調整金	452,216,430円
	分配準備積立金		279,230,881円			分配準備積立金	804,998,508円
	分配可能額		614,033,212円			分配可能額	1,265,777,598円
	(1万口当たり分配可能額)		(1,572.52円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,600.55円)
	収益分配金		15,619,124円			収益分配金	19,469,386円
	(1万口当たり収益分配金)		(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年6月24日 至 平成26年12月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成26年12月24日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年6月23日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	134,084,053
合計	134,084,053

当期(平成26年12月24日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△7,472,961
合計	△7,472,961

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年6月23日現在)
該当事項はありません。
当期(平成26年12月24日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年6月24日 至 平成26年12月24日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年6月23日現在	当期 平成26年12月24日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1435円	1.2447円
「1口=1円(10,000口=11,435円)」	「1口=1円(10,000口=12,447円)」