有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成27年12月25日-平成28年6月23日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年12月25日 至 平成28年6月23日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成27年12月25日から平成28年6月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年12月24日現在	当期 平成28年6月23日現在
1.元本状況
期首元本額	4,603,040,889円	5,213,039,714円
期中追加設定元本額	2,027,366,410円	250,820,283円
期中一部解約元本額	1,417,367,585円	1,714,776,600円
2.受益権の総数	5,213,039,714口	3,749,083,397口
3.元本の欠損
	-	124,315,895円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年6月24日 至 平成27年12月24日				当期 自 平成27年12月25日 至 平成28年6月23日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
10,387,023円				9,220,603円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第25期計算期間末(平成27年7月23日)に、投資信託約款に基づき計算した796,879,733円 (1万口当たり1,674.39円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い19,036,900円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第31期計算期間末(平成28年1月25日)に、投資信託約款に基づき計算した811,313,435円 (1万口当たり1,562.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い20,765,293円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	9,735,489円			配当等収益 (費用控除後)	4,499,482円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	600,158,824円			収益調整金	710,742,172円
	分配準備積立金	186,985,420円			分配準備積立金	96,071,781円
	分配可能額	796,879,733円			分配可能額	811,313,435円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,674.39円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,562.83円)
	収益分配金	19,036,900円			収益分配金	20,765,293円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第26期計算期間末(平成27年8月24日)に、投資信託約款に基づき計算した791,816,668円 (1万口当たり1,654.26円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い19,146,161円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第32期計算期間末(平成28年2月23日)に、投資信託約款に基づき計算した790,455,299円 (1万口当たり1,546.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い20,447,715円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	8,977,371円			配当等収益 (費用控除後)	11,921,030円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	614,282,773円			収益調整金	700,623,353円
	分配準備積立金	168,556,524円			分配準備積立金	77,910,916円
	分配可能額	791,816,668円			分配可能額	790,455,299円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,654.26円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,546.30円)
	収益分配金	19,146,161円			収益分配金	20,447,715円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第27期計算期間末(平成27年9月24日)に、投資信託約款に基づき計算した768,671,214円 (1万口当たり1,638.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い18,768,595円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第33期計算期間末(平成28年3月23日)に、投資信託約款に基づき計算した745,402,858円 (1万口当たり1,549.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い19,237,195円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	10,961,566円			配当等収益 (費用控除後)	20,860,095円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	606,068,516円			収益調整金	659,779,896円
	分配準備積立金	151,641,132円			分配準備積立金	64,762,867円
	分配可能額	768,671,214円			分配可能額	745,402,858円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,638.21円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,549.92円)
	収益分配金	18,768,595円			収益分配金	19,237,195円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第28期計算期間末(平成27年10月23日)に、投資信託約款に基づき計算した766,016,440円 (1万口当たり1,623.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い18,869,542円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第34期計算期間末(平成28年4月25日)に、投資信託約款に基づき計算した713,441,677円 (1万口当たり1,531.64円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い18,632,128円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	11,985,316円			配当等収益 (費用控除後)	10,082,908円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	616,266,670円			収益調整金	639,514,180円
	分配準備積立金	137,764,454円			分配準備積立金	63,844,589円
	分配可能額	766,016,440円			分配可能額	713,441,677円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,623.82円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,531.64円)
	収益分配金	18,869,542円			収益分配金	18,632,128円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第29期計算期間末(平成27年11月24日)に、投資信託約款に基づき計算した828,485,061円 (1万口当たり1,610.99円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い20,570,842円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第35期計算期間末(平成28年5月23日)に、投資信託約款に基づき計算した641,130,061円 (1万口当たり1,517.01円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い16,905,150円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	12,045,301円			配当等収益 (費用控除後)	10,716,645円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	696,233,789円			収益調整金	580,334,993円
	分配準備積立金	120,205,971円			分配準備積立金	50,078,423円
	分配可能額	828,485,061円			分配可能額	641,130,061円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,610.99円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,517.01円)
	収益分配金	20,570,842円			収益分配金	16,905,150円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第30期計算期間末(平成27年12月24日)に、投資信託約款に基づき計算した830,991,082円 (1万口当たり1,594.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い20,852,158円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第36期計算期間末(平成28年6月23日)に、投資信託約款に基づき計算した560,951,734円 (1万口当たり1,496.24円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い14,996,333円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	11,515,346円			配当等収益 (費用控除後)	7,165,013円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	711,676,104円			収益調整金	515,044,473円
	分配準備積立金	107,799,632円			分配準備積立金	38,742,248円
	分配可能額	830,991,082円			分配可能額	560,951,734円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,594.06円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,496.24円)
	収益分配金	20,852,158円			収益分配金	14,996,333円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年12月25日 至 平成28年6月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年6月23日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年12月24日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△153,082,319
合計	△153,082,319

当期(平成28年6月23日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△53,670,591
合計	△53,670,591

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年12月24日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年6月23日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年12月25日 至 平成28年6月23日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年12月24日現在	当期 平成28年6月23日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0384円	0.9668円
「1口=1円(10,000口=10,384円)」	「1口=1円(10,000口=9,668円)」