有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年6月24日-平成28年12月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年6月24日 至 平成28年12月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成28年6月24日から平成28年12月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年6月23日現在	当期 平成28年12月26日現在
1.元本状況
期首元本額	5,213,039,714円	3,749,083,397円
期中追加設定元本額	250,820,283円	444,675,006円
期中一部解約元本額	1,714,776,600円	1,660,189,263円
2.受益権の総数	3,749,083,397口	2,533,569,140口
3.元本の欠損
	124,315,895円	-

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年12月25日 至 平成28年6月23日				当期 自 平成28年6月24日 至 平成28年12月26日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
9,220,603円				6,341,995円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第31期計算期間末(平成28年1月25日)に、投資信託約款に基づき計算した811,313,435円 (1万口当たり1,562.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い20,765,293円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第37期計算期間末(平成28年7月25日)に、投資信託約款に基づき計算した510,921,666円 (1万口当たり1,479.25円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い13,815,667円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	4,499,482円			配当等収益 (費用控除後)	7,908,615円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	710,742,172円			収益調整金	475,152,566円
	分配準備積立金	96,071,781円			分配準備積立金	27,860,485円
	分配可能額	811,313,435円			分配可能額	510,921,666円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,562.83円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,479.25円)
	収益分配金	20,765,293円			収益分配金	13,815,667円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第32期計算期間末(平成28年2月23日)に、投資信託約款に基づき計算した790,455,299円 (1万口当たり1,546.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い20,447,715円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第38期計算期間末(平成28年8月23日)に、投資信託約款に基づき計算した480,301,424円 (1万口当たり1,466.85円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い13,097,464円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	11,921,030円			配当等収益 (費用控除後)	8,944,554円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	700,623,353円			収益調整金	450,800,973円
	分配準備積立金	77,910,916円			分配準備積立金	20,555,897円
	分配可能額	790,455,299円			分配可能額	480,301,424円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,546.30円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,466.85円)
	収益分配金	20,447,715円			収益分配金	13,097,464円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第33期計算期間末(平成28年3月23日)に、投資信託約款に基づき計算した745,402,858円 (1万口当たり1,549.92円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い19,237,195円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第39期計算期間末(平成28年9月23日)に、投資信託約款に基づき計算した460,030,581円 (1万口当たり1,453.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い12,662,450円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	20,860,095円			配当等収益 (費用控除後)	8,313,533円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	659,779,896円			収益調整金	435,965,834円
	分配準備積立金	64,762,867円			分配準備積立金	15,751,214円
	分配可能額	745,402,858円			分配可能額	460,030,581円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,549.92円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,453.21円)
	収益分配金	19,237,195円			収益分配金	12,662,450円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第34期計算期間末(平成28年4月25日)に、投資信託約款に基づき計算した713,441,677円 (1万口当たり1,531.64円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い18,632,128円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第40期計算期間末(平成28年10月24日)に、投資信託約款に基づき計算した419,493,308円 (1万口当たり1,430.31円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い11,731,504円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	10,082,908円			配当等収益 (費用控除後)	5,008,260円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	639,514,180円			収益調整金	403,984,378円
	分配準備積立金	63,844,589円			分配準備積立金	10,500,670円
	分配可能額	713,441,677円			分配可能額	419,493,308円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,531.64円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,430.31円)
	収益分配金	18,632,128円			収益分配金	11,731,504円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第35期計算期間末(平成28年5月23日)に、投資信託約款に基づき計算した641,130,061円 (1万口当たり1,517.01円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い16,905,150円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第41期計算期間末(平成28年11月24日)に、投資信託約款に基づき計算した389,134,401円 (1万口当たり1,433.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い10,859,787円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	10,716,645円			配当等収益 (費用控除後)	11,514,003円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	580,334,993円			収益調整金	374,188,776円
	分配準備積立金	50,078,423円			分配準備積立金	3,431,622円
	分配可能額	641,130,061円			分配可能額	389,134,401円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,517.01円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,433.30円)
	収益分配金	16,905,150円			収益分配金	10,859,787円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第36期計算期間末(平成28年6月23日)に、投資信託約款に基づき計算した560,951,734円 (1万口当たり1,496.24円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い14,996,333円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第42期計算期間末(平成28年12月26日)に、投資信託約款に基づき計算した468,063,180円 (1万口当たり1,847.45円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い10,134,276円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	7,165,013円			配当等収益 (費用控除後)	9,852,242円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	104,507,524円
	収益調整金	515,044,473円			収益調整金	350,213,895円
	分配準備積立金	38,742,248円			分配準備積立金	3,489,519円
	分配可能額	560,951,734円			分配可能額	468,063,180円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,496.24円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,847.45円)
	収益分配金	14,996,333円			収益分配金	10,134,276円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年6月24日 至 平成28年12月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年12月26日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年6月23日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△53,670,591
合計	△53,670,591

当期(平成28年12月26日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	193,783,344
合計	193,783,344

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年6月23日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年12月26日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年6月24日 至 平成28年12月26日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年6月23日現在	当期 平成28年12月26日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9668円	1.1302円
「1口=1円(10,000口=9,668円)」	「1口=1円(10,000口=11,302円)」