有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年5月23日-平成26年11月25日)

【提出】: 2015/02/20 9:03
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【項目】: 126項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 5月23日から平成26年11月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 5月22日現在				当期平成26年11月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			57,424,248,931口				38,035,152,771口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0172円			1口当たり純資産額	1.4520円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,172円)			(10,000口当たり純資産額)	(14,520円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年11月23日至平成26年 5月22日				当期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年11月23日から平成25年12月24日まで				平成26年 5月23日から平成26年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	52,561,113円		費用控除後の配当等収益額	A	54,648,322円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,023,431,439円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,833,159,453円		収益調整金額	C	1,962,276,871円
	分配準備積立金額	D	5,047,924,059円		分配準備積立金額	D	8,205,806,730円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,957,076,064円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,222,731,923円
	当ファンドの期末残存口数	F	56,199,185,888口		当ファンドの期末残存口数	F	56,047,082,403口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,949円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,823円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	56,199,185円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	56,047,082円
	平成25年12月25日から平成26年 1月22日まで				平成26年 6月24日から平成26年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	77,053,425円		費用控除後の配当等収益額	A	21,892,264円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,918,782,410円		収益調整金額	C	1,924,751,521円
	分配準備積立金額	D	8,885,509,354円		分配準備積立金額	D	7,853,650,405円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,881,345,189円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,800,294,190円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,143,432,367口		当ファンドの期末残存口数	F	53,862,642,302口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,904円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,819円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,143,432円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,862,642円
	平成26年 1月23日から平成26年 2月24日まで				平成26年 7月23日から平成26年 8月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	77,937,642円		費用控除後の配当等収益額	A	48,703,610円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,728,649,745円		収益調整金額	C	1,808,246,646円
	分配準備積立金額	D	8,821,444,417円		分配準備積立金額	D	7,250,354,371円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,628,031,804円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,107,304,627円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,264,492,591口		当ファンドの期末残存口数	F	49,998,798,994口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,824円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,821円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,264,492円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,998,798円
	平成26年 2月25日から平成26年 3月24日まで				平成26年 8月23日から平成26年 9月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	83,753,426円		費用控除後の配当等収益額	A	45,184,230円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,665,582,487円
	収益調整金額	C	1,818,826,553円		収益調整金額	C	1,993,633,770円
	分配準備積立金額	D	8,762,880,871円		分配準備積立金額	D	6,628,417,026円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,665,460,850円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,332,817,513円
	当ファンドの期末残存口数	F	58,319,086,229口		当ファンドの期末残存口数	F	45,980,359,109口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,828円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,682円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,319,086円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,980,359円
	平成26年 3月25日から平成26年 4月22日まで				平成26年 9月23日から平成26年10月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	54,726,372円		費用控除後の配当等収益額	A	14,074,112円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,884,373,772円		収益調整金額	C	1,725,282,990円
	分配準備積立金額	D	8,660,575,365円		分配準備積立金額	D	9,498,572,598円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,599,675,509円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,237,929,700円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,964,084,804口		当ファンドの期末残存口数	F	42,932,218,444口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,828円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,617円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,964,084円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,932,218円
	平成26年 4月23日から平成26年 5月22日まで				平成26年10月23日から平成26年11月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,538,238円		費用控除後の配当等収益額	A	36,828,285円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,044,137,850円
	収益調整金額	C	1,920,766,415円		収益調整金額	C	1,907,909,681円
	分配準備積立金額	D	8,525,550,086円		分配準備積立金額	D	8,239,902,376円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,470,854,739円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,228,778,192円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,424,248,931口		当ファンドの期末残存口数	F	38,035,152,771口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,823円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,529円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,424,248円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,035,152円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年11月23日至平成26年 5月22日	当期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 5月22日現在	当期平成26年11月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年11月23日至平成26年 5月22日	当期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年11月23日至平成26年 5月22日		当期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日
期首元本額	54,210,472,896円	期首元本額	57,424,248,931円
期中追加設定元本額	10,688,281,326円	期中追加設定元本額	2,755,566,740円
期中一部解約元本額	7,474,505,291円	期中一部解約元本額	22,144,662,900円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年11月23日至平成26年 5月22日	当期自平成26年 5月23日至平成26年11月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△2,266,243,499	12,366,151,472
親投資信託受益証券	98	0
合計	△2,266,243,401	12,366,151,472

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年5月23日-平成26年11月25日)

開示資料

決算