有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年5月23日-平成27年11月24日)

【提出】: 2016/02/19 9:03
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【項目】: 126項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 5月23日から平成27年11月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 5月22日現在				当期平成27年11月24日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			28,377,241,942口				26,281,757,385口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.7285円			1口当たり純資産額	1.7179円
		(10,000口当たり純資産額)	(17,285円)			(10,000口当たり純資産額)	(17,179円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年11月26日至平成27年 5月22日				当期自平成27年 5月23日至平成27年11月24日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年11月26日から平成26年12月22日まで				平成27年 5月23日から平成27年 6月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	34,231,731円		費用控除後の配当等収益額	A	25,412,907円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,301,136,849円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	683,951,636円
	収益調整金額	C	2,075,724,240円		収益調整金額	C	2,568,026,876円
	分配準備積立金額	D	14,149,787,989円		分配準備積立金額	D	17,231,270,622円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,560,880,809円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,508,662,041円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,870,484,656口		当ファンドの期末残存口数	F	27,156,280,926口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,895円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,552円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,870,484円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,156,280円
	平成26年12月23日から平成27年 1月22日まで				平成27年 6月23日から平成27年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	39,627,095円		費用控除後の配当等収益額	A	25,369,552円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,927,378,378円
	収益調整金額	C	2,133,711,616円		収益調整金額	C	2,654,455,994円
	分配準備積立金額	D	14,716,379,498円		分配準備積立金額	D	17,312,328,393円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,889,718,209円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,919,532,317円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,885,960,634口		当ファンドの期末残存口数	F	26,467,071,106口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,841円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,281円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,885,960円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,467,071円
	平成27年 1月23日から平成27年 2月23日まで				平成27年 7月23日から平成27年 8月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	31,613,780円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,545,647,233円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,295,272,368円		収益調整金額	C	2,755,159,774円
	分配準備積立金額	D	13,587,739,731円		分配準備積立金額	D	18,681,421,597円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,460,273,112円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,436,581,371円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,524,597,621口		当ファンドの期末残存口数	F	26,101,645,745口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,368円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,212円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,524,597円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,101,645円
	平成27年 2月24日から平成27年 3月23日まで				平成27年 8月25日から平成27年 9月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	29,916,851円		費用控除後の配当等収益額	A	28,571,559円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,052,489,650円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,423,751,713円		収益調整金額	C	3,320,275,573円
	分配準備積立金額	D	14,162,920,846円		分配準備積立金額	D	18,292,792,850円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,669,079,060円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,641,639,982円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,888,097,163口		当ファンドの期末残存口数	F	26,345,301,445口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,691円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,214円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,888,097円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,345,301円
	平成27年 3月24日から平成27年 4月22日まで				平成27年 9月25日から平成27年10月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,903,843円		費用控除後の配当等収益額	A	50,925,375円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	556,792,367円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,462,893,778円		収益調整金額	C	3,804,589,087円
	分配準備積立金額	D	17,240,205,452円		分配準備積立金額	D	18,081,201,614円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,287,795,440円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,936,716,076円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,478,706,915口		当ファンドの期末残存口数	F	26,673,104,102口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,882円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,224円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,478,706円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,673,104円
	平成27年 4月23日から平成27年 5月22日まで				平成27年10月23日から平成27年11月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,351,777円		費用控除後の配当等収益額	A	25,450,116円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,165,218,586円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,530,357,197円		収益調整金額	C	3,896,845,204円
	分配準備積立金額	D	16,978,120,860円		分配準備積立金額	D	17,694,395,599円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,701,048,420円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,616,690,919円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,377,241,942口		当ファンドの期末残存口数	F	26,281,757,385口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,294円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,224円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,377,241円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,281,757円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年11月26日至平成27年 5月22日	当期自平成27年 5月23日至平成27年11月24日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 5月22日現在	当期平成27年11月24日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年11月26日至平成27年 5月22日	当期自平成27年 5月23日至平成27年11月24日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年11月26日至平成27年 5月22日		当期自平成27年 5月23日至平成27年11月24日
期首元本額	38,035,152,771円	期首元本額	28,377,241,942円
期中追加設定元本額	2,831,814,474円	期中追加設定元本額	2,486,894,136円
期中一部解約元本額	12,489,725,303円	期中一部解約元本額	4,582,378,693円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年11月26日至平成27年 5月22日	当期自平成27年 5月23日至平成27年11月24日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,189,748,504	3,902,073,077
親投資信託受益証券	98	98
合計	1,189,748,602	3,902,073,175

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年5月23日-平成27年11月24日)

開示資料

決算