その他有価証券評価2021/06/22 9:08 #12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">
(単位:百万円) 当中間会計期間 資産の部 流動資産 現金・預金 2,811 有価証券 12,910 未収委託者報酬 11,357 その他 360 流動資産合計 27,439 固定資産 有形固定資産 ※1 226 無形固定資産 ソフトウエア 1,720 その他 687 無形固定資産合計 2,408 投資その他の資産 投資有価証券 10,638 関係会社株式 3,972 繰延税金資産 1,053 その他 1,286 投資その他の資産合計 16,951 固定資産合計 19,586 資産合計 47,025 (単位:百万円) 負債合計 13,724 純資産 の部株主資本
e border="1" style="width:409.5pt;border-collapse:collapse;border:none">
(単位:百万円) 当中間会計期間 負債の部 流動負債 未払金 5,860 未払費用 3,365 未払法人税等 594 賞与引当金 571 その他 ※2 608 流動負債合計 11,000 固定負債 退職給付引当金 2,609 役員退職慰労引当金 110 その他 4 固定負債合計 2,724 負債合計 13,724 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 資本剰余金合計 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 5,784 利益剰余金合計 6,158 株主資本合計 32,828 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 472 評価・換算差額等合計 472 純資産 合計33,301 負債・純資産 合計 47,025 (2)中間損益計算書
2021/06/22 9:08 #13 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第8期 自 2020年3月28日 至 2021年3月29日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間末日 2021年3月27日及びその翌日が休日のため、当計算期間末日を2021年3月29日としております。このため、当計算期間は367日となっております。 (貸借対照表に関する注記) 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は190,849円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は43,251円であります。
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(貸借対照表に関する注記) 区 分 第7期 2020年3月27日現在 第8期 2021年3月29日現在 1. ※1 期首元本額 10,261,251円 1,151,067円 期中追加設定元本額 103,703円 59,183円 期中一部解約元本額 9,213,887円 1,100円 2. 計算期間末日における受益権の総数 1,151,067口 1,209,150口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は190,849円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は43,251円であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第7期 自 2019年3月28日 至 2020年3月27日 第8期 自 2020年3月28日 至 2021年3月29日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(15,288円)及び分配準備積立金(8,856円)より分配対象額は24,144円(1万口当たり209.75円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(36,014円)及び分配準備積立金(8,845円)より分配対象額は44,859円(1万口当たり371.00円)であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第8期 自 2020年3月28日 至 2021年3月29日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第8期 2021年3月29日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第7期 2020年3月27日現在 第8期 2021年3月29日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 投資信託受益証券 △146,153 163,986 親投資信託受益証券 △3 △2 合計 △146,156 163,984 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第7期 2020年3月27日現在 第8期 2021年3月29日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第8期 自 2020年3月28日 至 2021年3月29日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第7期 2020年3月27日現在 第8期 2021年3月29日現在 1口当たり純資産 額 0.8342円 0.9642円 (1万口当たり純資産 額) (8,342円) (9,642円)
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(1口当たり情報) 第7期 2020年3月27日現在 第8期 2021年3月29日現在 1口当たり純資産 額 0.8342円 0.9642円 (1万口当たり純資産 額) (8,342円) (9,642円) 2021/06/22 9:08 #14 純資産の推移-001 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:376.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2014年3月27日) 17,002,704 17,002,704 1.0298 1.0298 第2計算期間末 (2015年3月27日) 58,127,407 58,127,407 1.0486 1.0486 第3計算期間末 (2016年3月28日) 48,747,715 48,747,715 0.9900 0.9900 第4計算期間末 (2017年3月27日) 51,010,509 51,010,509 1.0175 1.0175 第5計算期間末 (2018年3月27日) 12,138,861 12,138,861 1.0000 1.0000 第6計算期間末 (2019年3月27日) 9,971,912 9,971,912 0.9718 0.9718 第7計算期間末 (2020年3月27日) 960,218 960,218 0.8342 0.8342 2020年3月末日 982,252 - 0.8533 - 4月末日 1,033,263 - 0.8957 - 5月末日 1,063,477 - 0.9219 - 6月末日 1,073,544 - 0.9304 - 7月末日 1,102,326 - 0.9554 - 8月末日 1,100,970 - 0.9541 - 9月末日 1,088,512 - 0.9432 - 10月末日 1,090,483 - 0.9448 - 11月末日 1,120,068 - 0.9704 - 12月末日 1,129,092 - 0.9779 - 2021年1月末日 1,128,502 - 0.9773 - 2月末日 1,118,823 - 0.9676 - 第8計算期間末 (2021年3月29日) 1,165,899 1,165,899 0.9642 0.9642 3月末日 1,165,833 - 0.9640 - 2021/06/22 9:08 #15 純資産の推移-002 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2014年3月27日) 8,142,311 8,142,311 1.0617 1.0617 第2計算期間末 (2015年3月27日) 107,615,908 107,615,908 1.2552 1.2552 第3計算期間末 (2016年3月28日) 95,621,890 95,621,890 1.1305 1.1305 第4計算期間末 (2017年3月27日) 64,466,915 64,466,915 1.1662 1.1662 第5計算期間末 (2018年3月27日) 60,871,926 60,871,926 1.1060 1.1060 第6計算期間末 (2019年3月27日) 62,624,621 62,624,621 1.1632 1.1632 第7計算期間末 (2020年3月27日) 13,777,815 13,777,815 1.0153 1.0153 2020年3月末日 13,919,552 - 1.0257 - 4月末日 14,495,841 - 1.0681 - 5月末日 15,022,245 - 1.1069 - 6月末日 15,171,955 - 1.1179 - 7月末日 15,220,426 - 1.1215 - 8月末日 15,247,690 - 1.1235 - 9月末日 15,133,058 - 1.1150 - 10月末日 15,025,903 - 1.1071 - 11月末日 15,348,928 - 1.1309 - 12月末日 15,431,955 - 1.1367 - 2021年1月末日 15,532,815 - 1.1440 - 2月末日 15,667,205 - 1.1539 - 第8計算期間末 (2021年3月29日) 16,090,588 16,090,588 1.1852 1.1852 3月末日 16,193,041 - 1.1928 - 2021/06/22 9:08 #16 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2021年3月31日 Ⅰ 資産総額 1,165,913円 Ⅱ 負債総額 80円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,165,833円 Ⅳ 発行済数量 1,209,396口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9640円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 1,165,913円 Ⅱ 負債総額 80円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 1,165,833円 Ⅳ 発行済数量 1,209,396口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9640円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・マネーアセット・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2021年3月31日 Ⅰ 資産総額 643,715,632円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 643,715,632円 Ⅳ 発行済数量 644,639,397口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9986円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 643,715,632円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 643,715,632円 Ⅳ 発行済数量 644,639,397口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.9986円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジなし(年1回決算型) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2021年3月31日 Ⅰ 資産総額 16,194,378円 Ⅱ 負債総額 1,337円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 16,193,041円 Ⅳ 発行済数量 13,575,831口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1928円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産総額 16,194,378円 Ⅱ 負債総額 1,337円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 16,193,041円 Ⅳ 発行済数量 13,575,831口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1928円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・マネーアセット・マザーファンド 前記「ダイワ/NB・米国債券戦略ファンド 為替ヘッジあり(年1回決算型)」の記載と同じ。 2021/06/22 9:08 #17 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
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(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,489 2,741 有価証券 554 22,167 前払費用 214 205 未収委託者報酬 11,468 10,847 未収収益 98 63 その他 56 62 流動資産計 40,882 36,088 固定資産 有形固定資産 ※1 206 ※1 217 建物 10 7 器具備品 195 209 無形固定資産 2,821 2,362 ソフトウェア 2,804 2,028 ソフトウェア仮勘定 17 333 投資その他の資産 12,799 15,844 投資有価証券 8,493 9,153 関係会社株式 1,836 3,972 出資金 183 183 長期差入保証金 1,070 1,069 繰延税金資産 1,183 1,431 その他 31 33 固定資産計 15,827 18,424 資産合計 56,709 54,512 (単位:百万円) 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 75 69 未払金 8,548 7,573 未払収益分配金 15 14 未払償還金 40 39 未払手数料 4,610 3,988 その他未払金 ※2 3,882 ※2 3,530 未払費用 3,735 3,830 未払法人税等 726 656 未払消費税等 255 590 賞与引当金 725 688 その他 2 5 流動負債計 14,070 13,414 固定負債 退職給付引当金 2,389 2,574 役員退職慰労引当金 103 88 その他 2 5 固定負債計 2,496 2,667 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,052 11,749 利益剰余金合計 13,426 12,123 株主資本合計 40,096 38,793 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 46 △363 評価・換算差額等合計 46 △363 純資産 合計40,142 38,430 負債・純資産 合計 56,709 54,512 2021/06/22 9:08 #18 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2021/06/22 9:08 #19 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2021/06/22 9:08 #20 附属明細表（連結） 2020年2月28日
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資産 投資資産の評価額 (簿価 $14,212,277) $ 14,472,552 現金 54 外国為替先渡契約による評価益 178,185 未収: 売却済みの投資 39,766 決済遅延した売却済みの投資 416,883 利息 94,008 その他資産 254 資産合計 15,201,702 負債 外国為替先渡契約による評価損 50,459 スワップ契約による評価損 137 ブローカーに対する未払金 - 先物取引の変動証拠金 55,234 未払: 購入済みの投資 40,553 決済遅延した購入済みの投資 2,289,674 償還済み受益証券 179,854 専門家報酬 121,666 保管会社報酬 45,611 会計および管理会社報酬 22,328 運用会社報酬 12,528 名義書換代理人報酬 1,929 受託会社報酬 844 為替取引執行会社報酬 622 為替運用会社報酬 85 その他負債 1,173 負債合計 2,822,697 純資産 $ 12,379,005 純資産 通貨セレクトクラス $ 641,115 通貨分散/N1クラス 89,992 円ヘッジクラス 6,359,266 円ヘッジ/N1クラス 3,376,099 ノンヘッジクラス 1,034,164 ノンヘッジ/N1クラス 878,369 $ 12,379,005 発行済み受益証券口数 通貨セレクトクラス 1,308,733 通貨分散/N1クラス 113,724 円ヘッジクラス 8,543,730 円ヘッジ/N1クラス 3,491,093 ノンヘッジクラス 950,748 ノンヘッジ/N1クラス 750,645 受益証券1口当り純資産 額 通貨セレクトクラス $ 0.490 通貨分散/N1クラス $ 0.791 円ヘッジクラス $ 0.744 円ヘッジ/N1クラス $ 0.967 ノンヘッジクラス $ 1.088 ノンヘッジ/N1クラス $ 1.170
e border="0" style="width:311.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 通貨セレクトクラス $ 641,115 通貨分散/N1クラス 89,992 円ヘッジクラス 6,359,266 円ヘッジ/N1クラス 3,376,099 ノンヘッジクラス 1,034,164 ノンヘッジ/N1クラス 878,369 $ 12,379,005 発行済み受益証券口数 通貨セレクトクラス 1,308,733 通貨分散/N1クラス 113,724 円ヘッジクラス 8,543,730 円ヘッジ/N1クラス 3,491,093 ノンヘッジクラス 950,748 ノンヘッジ/N1クラス 750,645 受益証券1口当り純資産 額 通貨セレクトクラス $ 0.490 通貨分散/N1クラス $ 0.791 円ヘッジクラス $ 0.744 円ヘッジ/N1クラス $ 0.967 ノンヘッジクラス $ 1.088 ノンヘッジ/N1クラス $ 1.170 損益計算書
2020年2月28日に終了した年度
2021/06/22 9:08 #21 （参考）マザーファンド-001 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ・マネーアセット・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2021年3月31日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 643,715,632 100.00 純資産 総額643,715,632 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 643,715,632 100.00 純資産 総額643,715,632 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2021年3月31日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ロ.投資有価証券の種類別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ハ.投資株式の業種別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
② 投資不動産物件 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
③ その他投資資産の主要なもの e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 2021/06/22 9:08 
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