Bayview日本株式ロングショートファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1) 定款の変更

2021/08/25 9:02

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
(a) ファンドの償還条件

2021/08/25 9:02

#3 その他の手数料等（連結）

ファンドにおいて一部解約に伴う支払資金の手当て等を目的として資金借入れの指図を行なった場合、当該借入金の利息はファンドから支払われます。2021/08/25 9:02

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2021/08/25 9:02

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

該当事項はありません。

2021/08/25 9:02

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
■当ファンドの運営の仕組み■

2021/08/25 9:02

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2013年7月31日		信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始
2018年2月27日		信託期間を2021年11月26日まで延長

e class="f1">2013年7月31日信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始2018年2月27日信託期間を2021年11月26日まで延長

2021/08/25 9:02

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、「Bayview 日本株ロングショート マザーファンド」(以下「マザーファンド」といいます。)受益証券を主要投資対象として、株式ロング・ショート戦略により、絶対リターンの獲得を目指して積極的な運用を行うことを基本とします。

2021/08/25 9:02

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2021/08/25 9:02

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部及び投資助言業務を行っています。

2021/08/25 9:02

#11 保管（連結）

ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。

2021/08/25 9:02

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬等の額は、次に掲げる①信託報酬と②成功報酬との合計額とします。

2021/08/25 9:02

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2021年11月26日までとします(2013年7月31日設定)。2021/08/25 9:02

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2021/08/25 9:02

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

計算期間	1口当たりの分配金(円)
第1特定期間(2013年7月31日～2013年11月25日)	0.0000
第2特定期間(2013年11月26日～2014年5月26日)	0.0000
第3特定期間(2014年5月27日～2014年11月25日)	0.0330
第4特定期間(2014年11月26日～2015年5月25日)	0.0350
第5特定期間(2015年5月26日～2015年11月25日)	0.0015
第6特定期間(2015年11月26日～2016年5月25日)	0.0000
第7特定期間(2016年5月26日～2016年11月25日)	0.0000
第8特定期間(2016年11月26日～2017年5月25日)	0.0000
第9特定期間(2017年5月26日～2017年11月27日)	0.0000
第10特定期間(2017年11月28日～2018年5月25日)	0.0000
第11特定期間(2018年5月26日～2018年11月26日)	0.0000
第12特定期間(2018年11月27日～2019年5月27日)	0.0000
第13特定期間(2019年5月28日～2019年11月25日)	0.0000
第14特定期間(2019年11月26日～2020年5月25日)	0.0000
第15特定期間(2020年5月26日～2020年11月25日)	0.0000
第16特定期間(2020年11月26日～2021年5月25日)	0.0000

e class="f1">計算期間1口当たりの分配金(円)第1特定期間(2013年7月31日～2013年11月25日)0.0000第2特定期間(2013年11月26日～2014年5月26日)0.0000第3特定期間(2014年5月27日～2014年11月25日)0.0330第4特定期間(2014年11月26日～2015年5月25日)0.0350第5特定期間(2015年5月26日～2015年11月25日)0.0015第6特定期間(2015年11月26日～2016年5月25日)0.0000第7特定期間(2016年5月26日～2016年11月25日)0.0000第8特定期間(2016年11月26日～2017年5月25日)0.0000第9特定期間(2017年5月26日～2017年11月27日)0.0000第10特定期間(2017年11月28日～2018年5月25日)0.0000第11特定期間(2018年5月26日～2018年11月26日)0.0000第12特定期間(2018年11月27日～2019年5月27日)0.0000第13特定期間(2019年5月28日～2019年11月25日)0.0000第14特定期間(2019年11月26日～2020年5月25日)0.0000第15特定期間(2020年5月26日～2020年11月25日)0.0000第16特定期間(2020年11月26日～2021年5月25日)0.0000

2021/08/25 9:02

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子、配当収入および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。2021/08/25 9:02

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2021/08/25 9:02

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2020年12月1日	臨時報告書
2021年2月25日	有価証券報告書
2021年2月25日	有価証券届出書の訂正届出書
2021年3月2日	臨時報告書

e class="f1">提出年月日提出書類2020年12月1日臨時報告書2021年2月25日有価証券報告書2021年2月25日有価証券届出書の訂正届出書2021年3月2日臨時報告書

2021/08/25 9:02

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

計算期間	収益率(%)
第1特定期間(2013年7月31日～2013年11月25日)	△1.0
第2特定期間(2013年11月26日～2014年5月26日)	1.1
第3特定期間(2014年5月27日～2014年11月25日)	4.5
第4特定期間(2014年11月26日～2015年5月25日)	2.7
第5特定期間(2015年5月26日～2015年11月25日)	△3.6
第6特定期間(2015年11月26日～2016年5月25日)	△8.7
第7特定期間(2016年5月26日～2016年11月25日)	2.0
第8特定期間(2016年11月26日～2017年5月25日)	△2.4
第9特定期間(2017年5月26日～2017年11月27日)	7.5
第10特定期間(2017年11月28日～2018年5月25日)	△1.3
第11特定期間(2018年5月26日～2018年11月26日)	△0.5
第12特定期間(2018年11月27日～2019年5月27日)	△2.1
第13特定期間(2019年5月28日～2019年11月25日)	2.3
第14特定期間(2019年11月26日～2020年5月25日)	△3.2
第15特定期間(2020年5月26日～2020年11月25日)	1.5
第16特定期間(2020年11月26日～2021年5月25日)	4.9

e class="f1">計算期間収益率(%)第1特定期間(2013年7月31日～2013年11月25日)△1.0第2特定期間(2013年11月26日～2014年5月26日)1.1第3特定期間(2014年5月27日～2014年11月25日)4.5第4特定期間(2014年11月26日～2015年5月25日)2.7第5特定期間(2015年5月26日～2015年11月25日)△3.6第6特定期間(2015年11月26日～2016年5月25日)△8.7第7特定期間(2016年5月26日～2016年11月25日)2.0第8特定期間(2016年11月26日～2017年5月25日)△2.4第9特定期間(2017年5月26日～2017年11月27日)7.5第10特定期間(2017年11月28日～2018年5月25日)△1.3第11特定期間(2018年5月26日～2018年11月26日)△0.5第12特定期間(2018年11月27日～2019年5月27日)△2.1第13特定期間(2019年5月28日～2019年11月25日)2.3第14特定期間(2019年11月26日～2020年5月25日)△3.2第15特定期間(2020年5月26日～2020年11月25日)1.5第16特定期間(2020年11月26日～2021年5月25日)4.9(注)「収益率」とは特定期間末の基準価額(当該特定期間中の分配金累計額を加算した額)から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」)を控除した額を前特定期間末基準価額で除して得た数値に100を乗じて得た数値です。分配金は課税前のものです。

2021/08/25 9:02

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権
■収益分配金の支払い開始日■
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。販売会社でお受取り下さい。
■収益分配金請求権の失効■
受益者は、収益分配金を民法第166条第1項第1号または第2号に規定する期間が経過する日までに支払請求しないと権利を失います。2021/08/25 9:02

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額
2021年6月末現在、100百万円
会社が発行する株式総数 8,000株
発行済株式総数 531株
過去5年間における主な資本金の額の増減:該当事項はありません。2021/08/25 9:02

#22 委託会社等の経理状況（連結）

3【委託会社等の経理状況】

(1)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。(2)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度(自2020年4月1日至2021年3月31日)の財務諸表について、東陽監査法人の監査を受けております。

e style="text-align:left;">(1)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。

2021/08/25 9:02

#23 投資リスク（連結）

png" width="566" height="216" src="./images/0101130_image002021/08/25 9:02

#24 投資制限（連結）

株式への実質投資割合には制限を設けません。2021/08/25 9:02

#25 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
1.投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)とします。
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第22条、第23条および第24条に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形(イに掲げるものに該当するものを除きます。)
ニ.金銭債権(イおよびハに掲げるものに該当するものを除きます。)
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2021/08/25 9:02

#26 投資方針（連結）

マザーファンド受益証券への投資を通じて、わが国の株式を実質的な主要投資対象とします。2021/08/25 9:02

#27 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

国/地域	種類	銘柄名	数量(口)	帳簿単価(円)	帳簿金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	Bayview日本株ロングショートマザーファンド	162,973,499	2.1287	346,921,687	2.1565	351,452,350	99.05

e class="f3">国/

2021/08/25 9:02

#28 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	351,452,350	99.05
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		3,374,977	0.95
合 計(純資産総額)		354,827,327	100.00

e class="f1">資産の種類国名/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本351,452,35099.05現金・預金・その他の資産(負債控除後)3,374,9770.95合 計(純資産総額)354,827,327100.00(注) 投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。

2021/08/25 9:02

#29 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金手数料はありません。2021/08/25 9:02

#30 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
・受益者は、販売会社が定める単位で一部解約の実行を請求することができます。

2021/08/25 9:02

#31 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
	第15特定期間自 2020年 5月26日至 2020年11月25日	第16特定期間自 2020年11月26日至 2021年 5月25日
営業収益
有価証券売買等損益	9,786,645	21,233,267
営業収益合計	9,786,645	21,233,267
営業費用
受託者報酬	150,870	137,215
委託者報酬	4,310,437	3,920,346
その他費用	33,939	31,276
営業費用合計	4,495,246	4,088,837
営業利益又は営業損失(△)	5,291,399	17,144,430
経常利益又は経常損失(△)	5,291,399	17,144,430
当期純利益又は当期純損失(△)	5,291,399	17,144,430
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	369,432	358,129
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△44,777,874	△34,710,020
剰余金増加額又は欠損金減少額	5,177,277	2,086,102
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	5,177,277	2,086,102
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	31,390	7,827
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	31,390	7,827
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△34,710,020	△15,845,444

e class="f1">(単位:円)第15特定期間

2021/08/25 9:02

#32 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

期 別		前事業年度		当事業年度
		自 2019年4月 1日		自 2020年4月 1日
		至 2020年3月31日		至 2021年3月31日
科 目		内 訳(千円)	金 額(千円)	内 訳(千円)	金 額(千円)
営業収益
委託者報酬			1,326,998		2,288,009
運用受託報酬			476,921		463,574
投資助言報酬			14,005		12,808
コンサルティング報酬			412,774		422,904
その他			-		10,226
営業収益合計			2,230,699		3,197,523
営業費用
支払手数料			103,800		107,165
広告宣伝費			10,473		17,230
調査費			307,494		473,656
営業雑経費			9,391		9,040
通信費		4,733		4,857
協会費		2,322		2,188
諸会費		1,043		1,041
その他		1,291		952
営業費用合計			431,160		607,093
一般管理費
給料			889,504		1,316,526
役員報酬		133,650		129,600
給料・手当		489,736		492,540
賞与		266,118		694,386
交際費			9,633		5,711
寄付金			2,150		1,150
旅費交通費			33,936		6,332
租税公課			6,448		6,089
不動産賃借料			117,356		146,945
退職給付費用			20,543		15,861
減価償却費			42,798		57,404
情報機器関連費			119,339		117,668
専門家報酬			48,854		39,589
その他			173,764		194,857
一般管理費合計			1,464,329		1,908,137
営業利益			335,210		682,293

e class="f2">期 別前事業年度当事業年度自 2019年4月 1日自 2020年4月 1日至 2020年3月31日至 2021年3月31日科 目内 訳

2021/08/25 9:02

#33 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

2021/08/25 9:02

#34 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2021/08/25 9:02

#35 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2021/08/25 9:02

#36 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
取得申込日の翌営業日の基準価額(当初申込期間中は1口当たり1円)に、3.85%(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する率)(税抜3.5%)以内※で販売会社が独自に定める率を乗じて得た額とします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせ下さい。販売会社については、委託会社までお問い合わせ下さい。2021/08/25 9:02

#37 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
・申込期間中の各営業日に受益権の募集が行なわれます。

2021/08/25 9:02

#38 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2021年6月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。

2021/08/25 9:02

#39 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	(2021年6月末日現在)
Ⅰ 資産総額	357,482,097円
Ⅱ 負債総額	2,654,770円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	354,827,327円
Ⅳ 発行済口数	366,873,025口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.9672円(1万口当たり9,672円)

(参考情報)
「Bayview 日本株ロングショート マザーファンド」

2021/08/25 9:02

#40 計算期間（連結）

【計算期間】
原則として毎年2月26日から5月25日まで、5月26日から8月25日まで、8月26日から11月25日までおよび11月26日から翌年2月25日までとします。ただし、第1計算期間は、信託契約締結日から2013年11月25日までとします。
なお、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2021/08/25 9:02

#41 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

計算期間	設定口数	解約口数	発行済み口数
第1特定期間(2013年7月31日～2013年11月25日)	6,868,327,170	22,012,303	6,846,314,867
第2特定期間(2013年11月26日～2014年5月26日)	85,590,304	1,725,808,129	5,206,097,042
第3特定期間(2014年5月27日～2014年11月25日)	1,549,759,165	1,503,334,361	5,252,521,846
第4特定期間(2014年11月26日～2015年5月25日)	106,204,522	314,260,377	5,044,465,991
第5特定期間(2015年5月26日～2015年11月25日)	115,311,112	2,445,335,078	2,714,442,025
第6特定期間(2015年11月26日～2016年5月25日)	893,959	1,119,875,528	1,595,460,456
第7特定期間(2016年5月26日～2016年11月25日)	228,785	390,568,136	1,205,121,105
第8特定期間(2016年11月26日～2017年5月25日)	11,250,846	185,859,331	1,030,512,620
第9特定期間(2017年5月26日～2017年11月27日)	2,143	210,892,354	819,622,409
第10特定期間(2017年11月28日～2018年5月25日)	12,822	119,682,982	699,952,249
第11特定期間(2018年5月26日～2018年11月26日)	36,447	72,673,528	627,315,168
第12特定期間(2018年11月27日～2019年5月27日)	308,014	53,032,134	574,591,048
第13特定期間(2019年5月28日～2019年11月25日)	442,995	61,080,768	513,953,275
第14特定期間(2019年11月26日～2020年5月25日)	317,088	69,426,833	444,843,530
第15特定期間(2020年5月26日～2020年11月25日)	330,070	48,299,393	396,874,207
第16特定期間(2020年11月26日～2021年5月25日)	154,382	28,239,192	368,789,397

e class="f1">計算期間設定口数解約口数発行済み口数第1特定期間

2021/08/25 9:02

#42 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
課税上は、株式投資信託として取扱われます。

2021/08/25 9:02

#43 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

期 別		前事業年度		当事業年度
		(2020年3月31日現在)		(2021年3月31日現在)
科 目		内 訳(千円)	金 額(千円)	内 訳(千円)	金 額(千円)
(資産の部)
流動資産
現金及び預金			2,613,412		2,866,608
未収委託者報酬			280,729		411,712
未収運用受託報酬			72,966		77,018
未収収益			72,980		63,067
特定金銭外信託			362,823		365,662
前払費用			15,350		19,431
未収入金			7,267		4,690
その他			3,938		3,830
流動資産合計			3,429,468		3,812,022
固定資産
有形固定資産	※1
建物		62,753		199,920
車両運搬具		7,248		4,834
器具備品		27,324		37,343
リース資産		5,300		9,185
有形固定資産合計			102,626		251,284
無形固定資産
電話加入権		768		768
ソフトウエア		72,768		81,066
借地権		121		121
無形固定資産合計			73,658		81,956
投資その他の資産
投資有価証券		1,212,586		1,526,197
長期預金		-		278,239
長期差入保証金		103,133		101,931
その他		334		296
投資その他の資産合計			1,316,054		1,906,666
固定資産合計			1,492,339		2,239,907
資産合計			4,921,807		6,051,930

e class="f2">期 別前事業年度当事業年度(2020年3月31日現在)(2021年3月31日現在)科 目内 訳

2021/08/25 9:02

#44 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
<基準価額の計算方法>基準価額とは、計算日において、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。

2021/08/25 9:02

#45 運用体制（連結）

(3)【運用体制】
ファンドの運用に関する主な会議及び組織は以下のとおりです。

2021/08/25 9:02

#46 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2021年6月30日現在の運用状況であります。

2021/08/25 9:02

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
1.有価証券明細表

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