有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年3月11日-平成27年3月10日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成26年3月11日至平成26年9月10日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成26年9月10日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ日本国債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ日本国債マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成26年3月11日至平成26年9月10日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成26年3月10日現在	平成26年9月10日現在
1.	※1	期首	平成25年7月26日	平成26年3月11日
		期首元本額	255,193,309,611円	271,058,114,615円
		期中追加設定元本額	27,715,036,431円	38,556,784,944円
		期中一部解約元本額	11,850,231,427円	10,920,124,788円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ日本国債ファンドVA(適格機関投資家専用)	16,499,627円	14,946,962円
		ダイワ日本国債ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	4,488,324,111円	122,644,877円
		安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	486,592,501円	454,649,176円
		6資産バランスファンド(分配型)	565,602,614円	535,400,224円
		6資産バランスファンド(成長型)	269,690,354円	260,454,772円
		ダイワ日本国債ファンド(毎月分配型)	262,758,714,504円	293,378,253,392円
		世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型)	259,077,498円	236,419,925円
		ダイワ・株/債券/コモディティ・バランスファンド	110,323,179円	102,785,294円
		ダイワ日本国債ファンド(年1回決算型)	1,296,819,009円	3,012,355,505円
		ダイワ・ニッポン応援ファンドVol.4 -日本の真価- (国債コース)	806,471,218円	576,864,644円
	計		271,058,114,615円	298,694,774,771円
2.		期末日における受益権の総数	271,058,114,615口	298,694,774,771口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成26年9月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。