有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年3月11日-令和4年3月10日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自 2021年3月11日至 2021年9月10日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末 2021年9月10日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ日本国債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ日本国債マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自 2021年3月11日至 2021年9月10日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			2021年3月10日現在	2021年9月10日現在
1.	※1	期首	2020年3月11日	2021年3月11日
		期首元本額	162,410,813,865円	139,709,426,920円
		期中追加設定元本額	2,556,136,330円	587,315,204円
		期中一部解約元本額	25,257,523,275円	16,575,854,111円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ日本国債ファンドVA(適格機関投資家専用)	166,931円	746,206円
		安定重視ポートフォリオ(奇数月分配型)	195,438,238円	193,856,007円
		6資産バランスファンド(分配型)	242,369,093円	241,568,372円
		6資産バランスファンド(成長型)	142,497,198円	161,523,245円
		ダイワ日本国債ファンド(毎月分配型)	128,568,384,459円	113,773,474,164円
		世界6資産均等分散ファンド(毎月分配型)	75,465,017円	69,118,329円
		ダイワ・株/債券/コモディティ・バランスファンド	35,832,457円	35,041,880円
		ダイワ日本国債ファンド(年1回決算型)	10,288,271,309円	9,171,666,392円
		ダイワ・ニッポン応援ファンドVol.4 -日本の真価- (国債コース)	161,002,218円	73,893,418円
	計		139,709,426,920円	123,720,888,013円

2.		期末日における受益権の総数	139,709,426,920口	123,720,888,013口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		2021年9月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。