ツインアクセル(ブラジル国債&世界小型株式)≪2021-01≫の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2020/12/21 9:25

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了

2020/12/21 9:25

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。2020/12/21 9:25

#4 その他の関係法人の概況（連結）

名称 株式会社りそな銀行2020/12/21 9:25

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2020/12/21 9:25

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】

受益者		お申込者
		収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)
お取扱窓口		販売会社	受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。①受益権の募集の取扱い②一部解約請求に関する事務③収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに関する事務 など
↑↓※1		収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)
委託会社		大和アセットマネジメント株式会社	当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※2)の委託者であり、次の業務を行ないます。①受益権の募集・発行②信託財産の運用指図③信託財産の計算④運用報告書の作成 など
↓運用指図 ↑↓※2		損益↑↓信託金(※3)
受託会社		株式会社りそな銀行再信託受託会社:株式会社日本カストディ銀行	信託契約(※2)の受託者であり、次の業務を行ないます。なお、信託事務の一部につき株式会社日本カストディ銀行に委託することができます。また、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行なう場合があります。①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分②信託財産の計算 など
		損益↑↓投資
投資対象		投資対象ファンドの受益証券 など

※1:受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに関する事務の内容等が規定されています。

2020/12/21 9:25

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2020/12/21 9:25

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、ブラジル国債および米国を除く世界の小型株式に投資し、信託財産の成長をめざして運用を行ないます。一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。

2020/12/21 9:25

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2020/12/21 9:25

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

2020/12/21 9:25

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2020/12/21 9:25

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.463%(税抜1.33%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。

2020/12/21 9:25

#13 信託期間（連結）

により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と合意のうえ、信託期間を延長することができます。2020/12/21 9:25

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2020/12/21 9:25

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第1計算期間	0.0010
第2計算期間	0.0010
第3計算期間	0.0010
第4計算期間	0.0010
第5計算期間	0.0010
第6計算期間	0.0010
第7計算期間	0.0010

2020/12/21 9:25

#16 分配方針（連結）

分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。2020/12/21 9:25

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2020/12/21 9:25

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。

(提出年月日)	(書類名)
2019年12月19日	有価証券報告書
2020年6月19日	半期報告書

2020/12/21 9:25

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	収益率(%)
第1計算期間	8.5
第2計算期間	△24.6
第3計算期間	9.7
第4計算期間	32.2
第5計算期間	△7.3
第6計算期間	△6.8
第7計算期間	△14.5

2020/12/21 9:25

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金および償還金にかかる請求権
受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。

2020/12/21 9:25

#21 委託会社等の概況（連結）

会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでです。
取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にしたがい業務を執行します。
また、取締役、役付執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができます。2020/12/21 9:25

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2020/12/21 9:25

#23 投資リスク（連結）

株価の変動(価格変動リスク・信用リスク)
株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなることもあります。)。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
新興国の証券市場は、先進国の証券市場に比べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低いことにより本来想定される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動性が大きくなる傾向が考えられます。
小型株式については、株式市場全体の動きと比較して株価が大きく変動するリスクがあり、当ファンドの基準価額に影響する可能性があります。2020/12/21 9:25

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2020/12/21 9:25

#25 投資制限（連結）

(5)【投資制限】
① 株式(信託約款)

2020/12/21 9:25

#26 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げるものとします。

2020/12/21 9:25

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
① 主要投資対象

2020/12/21 9:25

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
イ.主要銘柄の明細

2020/12/21 9:25

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】(2020年10月30日現在)
投資状況

2020/12/21 9:25

#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2020/12/21 9:25

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
委託会社の各営業日の午後3時までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌営業日の取扱いとなります。

2020/12/21 9:25

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第6期自 2018年9月27日至 2019年9月26日	第7期自 2019年9月27日至 2020年9月28日
営業収益
受取利息	18	314
有価証券売買等損益	△89,696,005	△160,983,376
営業収益合計	△89,695,987	△160,983,062
営業費用
支払利息	19,081	10,927
受託者報酬	554,845	407,434
委託者報酬	24,046,775	17,659,600
その他費用	147,916	102,227
営業費用合計	24,768,617	18,180,188
営業損失(△)	△114,464,604	△179,163,250
経常損失(△)	△114,464,604	△179,163,250
当期純損失(△)	△114,464,604	△179,163,250
一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△8,671,991	△2,814,839
期首剰余金又は期首欠損金(△)	176,011,147	26,858,937
剰余金減少額又は欠損金増加額	41,950,382	4,084,310
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	41,950,382	4,084,310
分配金	※1 1,409,215	※1 1,194,921
期末剰余金又は期末欠損金(△)	26,858,937	△154,768,705

2020/12/21 9:25

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2020/12/21 9:25

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)2020/12/21 9:25

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2020/12/21 9:25

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2020/12/21 9:25

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

当ファンドの取得の申込みの受付けは、2013年10月3日をもって終了しております。取得申込受付期間中の販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、3.15%(税抜3.0%)でした。具体的な手数料の料率等については、販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
・お電話によるお問合わせ先(委託会社)
電話番号(コールセンター) 0120-106212
(営業日の9:00～17:00)2020/12/21 9:25

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
当ファンドの取得申込みの受付けは、2013年10月3日をもって終了しております。取得申込受付期間中の申込(販売)手続は、以下のとおりとなっております。

2020/12/21 9:25

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

	純資産総額(分配落)(円)	純資産総額(分配付)(円)	1口当たりの純資産額(分配落)(円)	1口当たりの純資産額(分配付)(円)
第1計算期間末(2014年9月26日)	11,326,395,348	11,336,842,017	1.0842	1.0852
第2計算期間末(2015年9月28日)	5,860,371,820	5,867,546,132	0.8169	0.8179
第3計算期間末(2016年9月26日)	4,383,967,790	4,388,864,427	0.8953	0.8963
第4計算期間末(2017年9月26日)	3,149,802,098	3,152,464,729	1.1830	1.1840
第5計算期間末(2018年9月26日)	2,026,199,604	2,028,049,792	1.0951	1.0961
第6計算期間末(2019年9月26日)	1,436,074,633	1,437,483,848	1.0191	1.0201
2019年10月末日	1,478,481,624	-	1.0761	-
11月末日	1,416,298,213	-	1.0515	-
12月末日	1,434,907,761	-	1.0955	-
2020年1月末日	1,342,696,776	-	1.0384	-
2月末日	1,253,737,242	-	0.9940	-
3月末日	1,045,650,694	-	0.8297	-
4月末日	1,055,154,166	-	0.8479	-
5月末日	1,097,158,784	-	0.8817	-
6月末日	1,101,502,916	-	0.8901	-
7月末日	1,116,974,412	-	0.9101	-
8月末日	1,108,345,829	-	0.9133	-
第7計算期間末(2020年9月28日)	1,040,152,356	1,041,347,277	0.8705	0.8715
9月末日	1,042,597,050	-	0.8725	-
10月末日	996,103,294	-	0.8485	-

2020/12/21 9:25

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	2020年10月30日
Ⅰ 資産総額		1,000,019,190円
Ⅱ 負債総額		3,915,896円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)		996,103,294円
Ⅳ 発行済数量		1,173,991,114口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)		0.8485円

(参考) ダイワ・ブラジル国債マザーファンド ≪2021-01≫
純資産額計算書

2020/12/21 9:25

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年9月27日から翌年9月26日までとします。ただし、最終計算期間は、2020年9月27日から2021年1月27日までとします。
上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。2020/12/21 9:25

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)
第1計算期間	764,416,427	5,638,860,543
第2計算期間	0	3,272,356,955
第3計算期間	0	2,277,674,703
第4計算期間	0	2,234,005,577
第5計算期間	0	812,443,463
第6計算期間	0	440,972,761
第7計算期間	0	214,294,635

(注) 当初設定数量は15,321,113,271口です。

2020/12/21 9:25

#43 課税上の取扱い（連結）

個人の投資者に対する課税
イ.収益分配金に対する課税

2020/12/21 9:25

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2020/12/21 9:25

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。

2020/12/21 9:25

#46 運用体制（連結）

運用体制
ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
2020/12/21 9:25

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2020/12/21 9:25

#48 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

(参考)マザーファンド
ダイワ・ブラジル国債マザーファンド ≪2021-01≫

2020/12/21 9:25