半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年2月18日-平成28年2月17日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第2期計算期間末 平成27年 2月17日現在				第3期中間計算期間末 平成27年 8月17日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数			1.	受益権の総数
			903,083,633 口				800,615,386 口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0894 円			1口当たり純資産額	1.0367 円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,894 円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,367 円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期中間計算期間 自 平成26年 2月18日 至 平成26年 8月17日	第3期中間計算期間 自 平成27年 2月18日 至 平成27年 8月17日
1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 1,496,076円	1. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 1,164,509円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第2期計算期間末 平成27年 2月17日現在	第3期中間計算期間末 平成27年 8月17日現在
中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。	同左
時価の算定方法	親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
第2期計算期間末(平成27年2月17日現在)
該当事項はありません。
第3期中間計算期間末(平成27年8月17日現在)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

		(単位:円)
第2期計算期間末 平成27年 2月17日現在		第3期中間計算期間末 平成27年 8月17日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	829,975,436 円	期首元本額	903,083,633 円
期中追加設定元本額	843,187,384 円	期中追加設定元本額	106,404,353 円
期中一部解約元本額	770,079,187 円	期中一部解約元本額	208,872,600 円

(参考)
当ファンドは、「HSBC ニューリーダーズ・ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC ニューリーダーズ・ソブリン・マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査対象外です。
貸借対照表

		(単位:円)
	平成27年 2月17日現在	平成27年 8月17日現在
資産の部
流動資産
預金	2,252,713,135	985,921,760
金銭信託	354,376	447,429
コール・ローン	1,434,714,285	873,794,191
国債証券	67,934,668,970	63,044,909,237
未収利息	965,600,335	772,446,983
前払費用	52,332,111	151,085,144
流動資産合計	72,640,383,212	65,828,604,744
資産合計	72,640,383,212	65,828,604,744
負債の部
流動負債
未払解約金	43,510,591	131,083,099
流動負債合計	43,510,591	131,083,099
負債合計	43,510,591	131,083,099
純資産の部
元本等
元本	51,181,008,828	48,232,641,894
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	21,415,863,793	17,464,879,751
元本等合計	72,596,872,621	65,697,521,645
純資産合計	72,596,872,621	65,697,521,645
負債純資産合計	72,640,383,212	65,828,604,744

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提示する価額に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	外国為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約取引のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133)第60条及び第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

平成27年 2月17日現在				平成27年 8月17日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数			1.	受益権の総数
		51,181,008,828 口				48,232,641,894 口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4184 円			1口当たり純資産額	1.3621 円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,184円)			(10,000口当たり純資産額)	(13,621円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	平成27年 2月17日現在	平成27年 8月17日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。	同左
時価の算定方法	国債証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成27年2月17日現在)
該当事項はありません。
(平成27年8月17日現在)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

		(単位:円)
平成27年 2月17日現在		平成27年 8月17日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年 2月18 日	期首	平成27年2月18 日
期首元本額	46,397,364,327 円	期首元本額	51,181,008,828 円
期中追加設定元本額	20,932,400,056 円	期中追加設定元本額	3,927,139,214 円
期中一部解約元本額	16,148,755,555 円	期中一部解約元本額	6,875,506,148 円
期末元本額	51,181,008,828 円	期末元本額	48,232,641,894 円
元本の内訳※		元本の内訳※
HSBC ニューリーダーズ・ソ ブリン・オープン(毎月決算型)	50,479,118,425 円	HSBC ニューリーダーズ・ソ ブリン・オープン(毎月決算型)	47,616,733,839 円
HSBC ニューリーダーズ・ソ ブリン・オープン(資産成長型)	701,890,403 円	HSBC ニューリーダーズ・ソ ブリン・オープン(資産成長型)	615,908,055 円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額