有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年2月17日-平成27年8月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年 2月17日 至 平成27年 8月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年 2月15日が休日のため、前特定期間末日は平成27年 2月16日としております。また、平成27年 8月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日は平成27年 8月17日としております。このため、当特定期間は182日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成27年 2月16日現在				当期 平成27年 8月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			6,970,203,165口				10,653,448,766口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			-円				142,018,002円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	1.0757円			一口当たり純資産額	0.9867円
		(一万口当たり純資産額)	(10,757円)			(一万口当たり純資産額)	(9,867円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年 8月16日 至 平成27年 2月16日			当期 自 平成27年 2月17日 至 平成27年 8月17日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成26年 8月16日から 平成26年 9月16日まで の計算期間			平成27年 2月17日から 平成27年 3月16日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		24,782,045円			21,143,928円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		93,832,399円			364,327,160円
分配準備積立金額		88,929,297円			325,962,970円
当ファンドの分配対象収益額		207,543,741円			711,434,058円
当ファンドの期末残存口数		5,954,199,804口			7,525,172,489口
1万口当たり収益分配対象額		348.55円			945.39円
1万口当たり分配金額		30.00円			40.00円
収益分配金金額		17,862,599円			30,100,689円
		平成26年 9月17日から 平成26年10月15日まで の計算期間			平成27年 3月17日から 平成27年 4月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		18,584,637円			32,848,400円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		110,784,606円			460,005,332円
分配準備積立金額		93,573,489円			310,742,876円
当ファンドの分配対象収益額		222,942,732円			803,596,608円
当ファンドの期末残存口数		6,378,442,835口			8,486,175,954口
1万口当たり収益分配対象額		349.51円			946.94円
1万口当たり分配金額		30.00円			40.00円
収益分配金金額		19,135,328円			33,944,703円
		平成26年10月16日から 平成26年11月17日まで の計算期間			平成27年 4月16日から 平成27年 5月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		29,521,061円			26,191,506円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		333,797,665円			-円
収益調整金額		147,208,959円			496,763,326円
分配準備積立金額		81,359,741円			299,672,100円
当ファンドの分配対象収益額		591,887,426円			822,626,932円
当ファンドの期末残存口数		6,126,307,929口			8,768,242,335口
1万口当たり収益分配対象額		966.10円			938.17円
1万口当たり分配金額		30.00円			40.00円
収益分配金金額		18,378,923円			35,072,969円
		平成26年11月18日から 平成26年12月15日まで の計算期間			平成27年 5月16日から 平成27年 6月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		21,316,931円			27,466,648円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		18,295,061円			-円
収益調整金額		175,624,200円			594,331,913円
分配準備積立金額		361,251,135円			280,995,066円
当ファンドの分配対象収益額		576,487,327円			902,793,627円
当ファンドの期末残存口数		5,699,224,060口			9,716,743,282口
1万口当たり収益分配対象額		1,011.50円			929.10円
1万口当たり分配金額		30.00円			40.00円
収益分配金金額		17,097,672円			38,866,973円
		平成26年12月16日から 平成27年 1月15日まで の計算期間			平成27年 6月16日から 平成27年 7月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		19,309,889円			27,484,820円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		187,545,667円			662,211,527円
分配準備積立金額		364,102,165円			262,515,700円
当ファンドの分配対象収益額		570,957,721円			952,212,047円
当ファンドの期末残存口数		5,939,857,720口			10,380,652,190口
1万口当たり収益分配対象額		961.22円			917.28円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		23,759,430円			41,522,608円
		平成27年 1月16日から 平成27年 2月16日まで の計算期間			平成27年 7月16日から 平成27年 8月17日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		20,798,319円			30,803,153円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		297,110,100円			690,441,424円
分配準備積立金額		347,754,958円			245,053,634円
当ファンドの分配対象収益額		665,663,377円			966,298,211円
当ファンドの期末残存口数		6,970,203,165口			10,653,448,766口
1万口当たり収益分配対象額		954.99円			907.02円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		27,880,812円			42,613,795円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成26年 8月16日 至 平成27年 2月16日	当期 自 平成27年 2月17日 至 平成27年 8月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成26年 8月16日 至 平成27年 2月16日	当期 自 平成27年 2月17日 至 平成27年 8月17日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成26年 8月16日 至 平成27年 2月16日	当期 自 平成27年 2月17日 至 平成27年 8月17日
期首元本額	5,914,453,754円	6,970,203,165円
期中追加設定元本額	4,159,112,984円	5,173,804,503円
期中解約元本額	3,103,363,573円	1,490,558,902円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成27年 2月16日現在	当期 平成27年 8月17日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△37,542,408	△48,739,366
合計	△37,542,408	△48,739,366

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。