有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年2月16日-平成28年8月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年 2月16日 至 平成28年 8月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成28年 2月15日現在				当期 平成28年 8月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			10,411,726,991口				9,747,472,833口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			996,543,232円				1,100,233,928円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.9043円			一口当たり純資産額	0.8871円
		(一万口当たり純資産額)	(9,043円)			(一万口当たり純資産額)	(8,871円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成27年 8月18日 至 平成28年 2月15日			当期 自 平成28年 2月16日 至 平成28年 8月15日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成27年 8月18日から 平成27年 9月15日まで の計算期間			平成28年 2月16日から 平成28年 3月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		25,604,084円			31,909,203円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		713,543,681円			683,271,540円
分配準備積立金額		230,295,340円			134,654,270円
当ファンドの分配対象収益額		969,443,105円			849,835,013円
当ファンドの期末残存口数		10,878,829,766口			10,204,301,328口
1万口当たり収益分配対象額		891.13円			832.81円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		43,515,319円			40,817,205円
		平成27年 9月16日から 平成27年10月15日まで の計算期間			平成28年 3月16日から 平成28年 4月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		38,532,611円			25,292,441円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		720,226,601円			675,540,240円
分配準備積立金額		209,768,431円			123,042,037円
当ファンドの分配対象収益額		968,527,643円			823,874,718円
当ファンドの期末残存口数		10,922,919,400口			10,070,617,917口
1万口当たり収益分配対象額		886.69円			818.09円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		43,691,677円			40,282,471円
		平成27年10月16日から 平成27年11月16日まで の計算期間			平成28年 4月16日から 平成28年 5月16日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		29,631,777円			24,640,050円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		718,577,871円			666,996,124円
分配準備積立金額		198,655,121円			105,644,527円
当ファンドの分配対象収益額		946,864,769円			797,280,701円
当ファンドの期末残存口数		10,827,939,242口			9,928,133,564口
1万口当たり収益分配対象額		874.46円			803.04円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		43,311,756円			39,712,534円
		平成27年11月17日から 平成27年12月15日まで の計算期間			平成28年 5月17日から 平成28年 6月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		36,759,370円			30,232,208円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		698,740,402円			665,446,035円
分配準備積立金額		177,281,107円			88,484,828円
当ファンドの分配対象収益額		912,780,879円			784,163,071円
当ファンドの期末残存口数		10,495,364,899口			9,876,434,301口
1万口当たり収益分配対象額		869.69円			793.97円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		41,981,459円			39,505,737円
		平成27年12月16日から 平成28年 1月15日まで の計算期間			平成28年 6月16日から 平成28年 7月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		27,349,820円			32,037,199円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		697,811,848円			668,993,474円
分配準備積立金額		169,643,405円			77,263,541円
当ファンドの分配対象収益額		894,805,073円			778,294,214円
当ファンドの期末残存口数		10,452,663,294口			9,891,787,710口
1万口当たり収益分配対象額		856.05円			786.80円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		41,810,653円			39,567,150円
		平成28年 1月16日から 平成28年 2月15日まで の計算期間			平成28年 7月16日から 平成28年 8月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		26,321,845円			23,073,779円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		696,690,719円			659,538,348円
分配準備積立金額		153,133,742円			68,468,970円
当ファンドの分配対象収益額		876,146,306円			751,081,097円
当ファンドの期末残存口数		10,411,726,991口			9,747,472,833口
1万口当たり収益分配対象額		841.49円			770.53円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		41,646,907円			38,989,891円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成27年 8月18日 至 平成28年 2月15日	当期 自 平成28年 2月16日 至 平成28年 8月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成27年 8月18日 至 平成28年 2月15日	当期 自 平成28年 2月16日 至 平成28年 8月15日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成27年 8月18日 至 平成28年 2月15日	当期 自 平成28年 2月16日 至 平成28年 8月15日
期首元本額	10,653,448,766円	10,411,726,991円
期中追加設定元本額	1,091,685,942円	677,738,394円
期中解約元本額	1,333,407,717円	1,341,992,552円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成28年 2月15日現在	当期 平成28年 8月15日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△52,712,572	△207,921,197
合計	△52,712,572	△207,921,197

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。