有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年8月18日-平成28年2月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年 8月18日 至 平成28年 2月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年 8月15日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日は平成27年 8月17日としております。このため、当特定期間は182日となっております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

前期 平成27年 8月17日現在				当期 平成28年 2月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			10,653,448,766口				10,411,726,991口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			142,018,002円				996,543,232円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		一口当たり純資産額	0.9867円			一口当たり純資産額	0.9043円
		(一万口当たり純資産額)	(9,867円)			(一万口当たり純資産額)	(9,043円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成27年 2月17日 至 平成27年 8月17日			当期 自 平成27年 8月18日 至 平成28年 2月15日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。			同左
2.分配金の計算過程		平成27年 2月17日から 平成27年 3月16日まで の計算期間			平成27年 8月18日から 平成27年 9月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		21,143,928円			25,604,084円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		364,327,160円			713,543,681円
分配準備積立金額		325,962,970円			230,295,340円
当ファンドの分配対象収益額		711,434,058円			969,443,105円
当ファンドの期末残存口数		7,525,172,489口			10,878,829,766口
1万口当たり収益分配対象額		945.39円			891.13円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		30,100,689円			43,515,319円
		平成27年 3月17日から 平成27年 4月15日まで の計算期間			平成27年 9月16日から 平成27年10月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		32,848,400円			38,532,611円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		460,005,332円			720,226,601円
分配準備積立金額		310,742,876円			209,768,431円
当ファンドの分配対象収益額		803,596,608円			968,527,643円
当ファンドの期末残存口数		8,486,175,954口			10,922,919,400口
1万口当たり収益分配対象額		946.94円			886.69円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		33,944,703円			43,691,677円
		平成27年 4月16日から 平成27年 5月15日まで の計算期間			平成27年10月16日から 平成27年11月16日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		26,191,506円			29,631,777円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		496,763,326円			718,577,871円
分配準備積立金額		299,672,100円			198,655,121円
当ファンドの分配対象収益額		822,626,932円			946,864,769円
当ファンドの期末残存口数		8,768,242,335口			10,827,939,242口
1万口当たり収益分配対象額		938.17円			874.46円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		35,072,969円			43,311,756円
		平成27年 5月16日から 平成27年 6月15日まで の計算期間			平成27年11月17日から 平成27年12月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		27,466,648円			36,759,370円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		594,331,913円			698,740,402円
分配準備積立金額		280,995,066円			177,281,107円
当ファンドの分配対象収益額		902,793,627円			912,780,879円
当ファンドの期末残存口数		9,716,743,282口			10,495,364,899口
1万口当たり収益分配対象額		929.10円			869.69円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		38,866,973円			41,981,459円
		平成27年 6月16日から 平成27年 7月15日まで の計算期間			平成27年12月16日から 平成28年 1月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		27,484,820円			27,349,820円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		662,211,527円			697,811,848円
分配準備積立金額		262,515,700円			169,643,405円
当ファンドの分配対象収益額		952,212,047円			894,805,073円
当ファンドの期末残存口数		10,380,652,190口			10,452,663,294口
1万口当たり収益分配対象額		917.28円			856.05円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		41,522,608円			41,810,653円
		平成27年 7月16日から 平成27年 8月17日まで の計算期間			平成28年 1月16日から 平成28年 2月15日まで の計算期間
費用控除後の配当等収益額		30,803,153円			26,321,845円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		-円			-円
収益調整金額		690,441,424円			696,690,719円
分配準備積立金額		245,053,634円			153,133,742円
当ファンドの分配対象収益額		966,298,211円			876,146,306円
当ファンドの期末残存口数		10,653,448,766口			10,411,726,991口
1万口当たり収益分配対象額		907.02円			841.49円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		42,613,795円			41,646,907円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 平成27年 2月17日 至 平成27年 8月17日	当期 自 平成27年 8月18日 至 平成28年 2月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 自 平成27年 2月17日 至 平成27年 8月17日	当期 自 平成27年 8月18日 至 平成28年 2月15日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 元本の移動

項目	前期 自 平成27年 2月17日 至 平成27年 8月17日	当期 自 平成27年 8月18日 至 平成28年 2月15日
期首元本額	6,970,203,165円	10,653,448,766円
期中追加設定元本額	5,173,804,503円	1,091,685,942円
期中解約元本額	1,490,558,902円	1,333,407,717円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	前期 平成27年 8月17日現在	当期 平成28年 2月15日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△48,739,366	△52,712,572
合計	△48,739,366	△52,712,572

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。