負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

「アムンディ・欧州CBファンド(米ドルコース)<毎月決算型>」

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資証券	ルクセンブルク	223,532,800	97.21
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	5,789,395	2.51
合計(純資産総額)		229,925,216	100.00

(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。以下同じ。
「アムンディ・欧州CBファンド(トルコリラコース)<毎月決算型>」

2018/04/18 9:20

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(3)賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
(4)役員賞与引当金

2018/04/18 9:20

#3 純資産額計算書（連結）

平成30年1月末日現在

Ⅰ 資産総額	230,026,944	円
Ⅱ 負債総額	101,728	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	229,925,216	円

「アムンディ・欧州CBファンド(トルコリラコース)<毎月決算型>」
平成30年1月末日現在

2018/04/18 9:20

#4 資産の評価（連結）

① 基準価額の算定
基準価額とは、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した受益権1口当たりの価額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されます。
ファンドの主な投資対象の評価方法は以下のとおりです。

2018/04/18 9:20