有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年3月10日-平成27年9月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年3月10日 至 平成27年9月9日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年3月9日現在	当期 平成27年9月9日現在
1.元本状況
期首元本額	274,897,244円	412,724,863円
期中追加設定元本額	576,047,918円	420,675,082円
期中一部解約元本額	438,220,299円	199,204,508円
2.受益権の総数	412,724,863口	634,195,437口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年9月10日 至 平成27年3月9日					当期 自 平成27年3月10日 至 平成27年9月9日
分配金の計算過程					分配金の計算過程
第3期計算期間末(平成26年12月9日)に、投資信託約款に基づき計算した197,019,692円 (1万口当たり4,625.38円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い2,555,721円 (1万口当たり60円)を分配しております。					第5期計算期間末(平成27年4月9日)に、投資信託約款に基づき計算した230,696,339円 (1万口当たり5,064.39円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,555,265円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		1,826,040円			配当等収益 (費用控除後)	1,230,510円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)		68,823,944円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	18,629,368円
	収益調整金		114,073,010円			収益調整金	167,769,067円
	分配準備積立金		12,296,698円			分配準備積立金	43,067,394円
	分配可能額		197,019,692円			分配可能額	230,696,339円
	(1万口当たり分配可能額)		(4,625.38円)			(1万口当たり分配可能額)	(5,064.39円)
	収益分配金		2,555,721円			収益分配金	4,555,265円
	(1万口当たり収益分配金)		(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第4期計算期間末(平成27年3月9日)に、投資信託約款に基づき計算した192,599,017円 (1万口当たり4,666.52円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い2,476,349円 (1万口当たり60円)を分配しております。					第6期計算期間末(平成27年5月11日)に、投資信託約款に基づき計算した225,313,674円 (1万口当たり4,708.90円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,784,844円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)		3,238,661円			配当等収益 (費用控除後)	846,674円
	有価証券売買等損益		0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金		144,309,587円			収益調整金	170,364,293円
	分配準備積立金		45,050,769円			分配準備積立金	54,102,707円
	分配可能額		192,599,017円			分配可能額	225,313,674円
	(1万口当たり分配可能額)		(4,666.52円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,708.90円)
	収益分配金		2,476,349円			収益分配金	4,784,844円
	(1万口当たり収益分配金)		(60円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
					第7期計算期間末(平成27年6月9日)に、投資信託約款に基づき計算した240,193,247円 (1万口当たり5,088.68円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,720,147円 (1万口当たり100円)を分配しております。
						配当等収益 (費用控除後)	1,648,288円
						有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	7,644,460円
						収益調整金	185,880,757円
						分配準備積立金	45,019,742円
						分配可能額	240,193,247円
						(1万口当たり分配可能額)	(5,088.68円)
						収益分配金	4,720,147円
						(1万口当たり収益分配金)	(100円)
					第8期計算期間末(平成27年7月9日)に、投資信託約款に基づき計算した185,998,823円 (1万口当たり3,279.43円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,671,686円 (1万口当たり100円)を分配しております。
						配当等収益 (費用控除後)	1,566,495円
						有価証券売買等損益	0円
						収益調整金	136,234,109円
						分配準備積立金	48,198,219円
						分配可能額	185,998,823円
						(1万口当たり分配可能額)	(3,279.43円)
						収益分配金	5,671,686円
						(1万口当たり収益分配金)	(100円)
					第9期計算期間末(平成27年8月10日)に、投資信託約款に基づき計算した303,665,841円 (1万口当たり4,787.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,342,508円 (1万口当たり100円)を分配しております。
						配当等収益 (費用控除後)	1,764,563円
						有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
						収益調整金	259,959,164円
						分配準備積立金	41,942,114円
						分配可能額	303,665,841円
						(1万口当たり分配可能額)	(4,787.79円)
						収益分配金	6,342,508円
						(1万口当たり収益分配金)	(100円)
					第10期計算期間末(平成27年9月9日)に、投資信託約款に基づき計算した189,131,866円 (1万口当たり2,982.23円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,341,954円 (1万口当たり100円)を分配しております。
						配当等収益 (費用控除後)	2,184,557円
						有価証券売買等損益	0円
						収益調整金	151,656,116円
						分配準備積立金	35,291,193円
						分配可能額	189,131,866円
						(1万口当たり分配可能額)	(2,982.23円)
						収益分配金	6,341,954円
						(1万口当たり収益分配金)	(100円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年3月10日 至 平成27年9月9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年9月9日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年3月9日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2,390,750
合計	△2,390,750

当期(平成27年9月9日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△107,399,953
合計	△107,399,953

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	前期 平成27年3月9日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	617,247,934	-	627,692,000	10,444,066
合計		-	-	627,692,000	10,444,066

区分	種類	当期 平成27年9月9日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	884,354,970	-	861,618,900	△22,736,070
	売建
	アメリカ・ドル	87,791,532	-	87,724,100	67,432
合計		-	-	949,343,000	△22,668,638

(注)時価の算定方法
A.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、特定期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年3月10日 至 平成27年9月9日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年3月9日現在	当期 平成27年9月9日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.4607円	1.1919円
「1口=1円(10,000口=14,607円)」	「1口=1円(10,000口=11,919円)」