有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成29年9月12日-平成30年3月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成29年9月12日 至 平成30年3月9日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成29年9月12日から平成30年3月9日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成29年9月11日現在	当期 平成30年3月9日現在
1.元本状況
期首元本額	1,350,108,478円	1,191,939,487円
期中追加設定元本額	189,214,204円	84,159,472円
期中一部解約元本額	347,383,195円	206,770,258円
2.受益権の総数	1,191,939,487口	1,069,328,701口
3.元本の欠損
	22,114,330円	45,653,182円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成29年3月10日 至 平成29年9月11日				当期 自 平成29年9月12日 至 平成30年3月9日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第29期計算期間末(平成29年4月10日)に、投資信託約款に基づき計算した227,550,525円 (1万口当たり1,678.04円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い13,560,531円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第35期計算期間末(平成29年10月10日)に、投資信託約款に基づき計算した177,804,657円 (1万口当たり1,581.94円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,619,834円 (1万口当たり50円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,957,778円			配当等収益 (費用控除後)	2,825,773円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	225,310,743円			収益調整金	174,931,788円
	分配準備積立金	282,004円			分配準備積立金	47,096円
	分配可能額	227,550,525円			分配可能額	177,804,657円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,678.04円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,581.94円)
	収益分配金	13,560,531円			収益分配金	5,619,834円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(50円)
第30期計算期間末(平成29年5月9日)に、投資信託約款に基づき計算した276,051,849円 (1万口当たり2,032.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い13,578,761円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第36期計算期間末(平成29年11月9日)に、投資信託約款に基づき計算した165,288,110円 (1万口当たり1,546.12円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,345,262円 (1万口当たり50円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	2,435,837円			配当等収益 (費用控除後)	1,608,789円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	273,533,621円			収益調整金	163,616,407円
	分配準備積立金	82,391円			分配準備積立金	62,914円
	分配可能額	276,051,849円			分配可能額	165,288,110円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,032.97円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,546.12円)
	収益分配金	13,578,761円			収益分配金	5,345,262円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(50円)
第31期計算期間末(平成29年6月9日)に、投資信託約款に基づき計算した203,478,353円 (1万口当たり1,593.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い12,765,540円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第37期計算期間末(平成29年12月11日)に、投資信託約款に基づき計算した160,214,051円 (1万口当たり1,525.60円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,250,855円 (1万口当たり50円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,969,312円			配当等収益 (費用控除後)	3,230,052円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	201,412,501円			収益調整金	156,907,831円
	分配準備積立金	96,540円			分配準備積立金	76,168円
	分配可能額	203,478,353円			分配可能額	160,214,051円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,593.97円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,525.60円)
	収益分配金	12,765,540円			収益分配金	5,250,855円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(50円)
第32期計算期間末(平成29年7月10日)に、投資信託約款に基づき計算した219,787,883円 (1万口当たり1,723.18円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い12,754,770円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第38期計算期間末(平成30年1月9日)に、投資信託約款に基づき計算した161,539,329円 (1万口当たり1,500.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,381,537円 (1万口当たり50円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	3,055,627円			配当等収益 (費用控除後)	5,533,187円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	216,708,853円			収益調整金	155,929,792円
	分配準備積立金	23,403円			分配準備積立金	76,350円
	分配可能額	219,787,883円			分配可能額	161,539,329円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,723.18円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,500.87円)
	収益分配金	12,754,770円			収益分配金	5,381,537円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(50円)
第33期計算期間末(平成29年8月9日)に、投資信託約款に基づき計算した185,015,568円 (1万口当たり1,511.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い6,119,260円 (1万口当たり50円)を分配しております。				第39期計算期間末(平成30年2月9日)に、投資信託約款に基づき計算した158,364,294円 (1万口当たり1,476.33円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,363,451円 (1万口当たり50円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,947,719円			配当等収益 (費用控除後)	2,725,436円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	183,041,617円			収益調整金	154,993,995円
	分配準備積立金	26,232円			分配準備積立金	644,863円
	分配可能額	185,015,568円			分配可能額	158,364,294円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,511.75円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,476.33円)
	収益分配金	6,119,260円			収益分配金	5,363,451円
	(1万口当たり収益分配金)	(50円)			(1万口当たり収益分配金)	(50円)
第34期計算期間末(平成29年9月11日)に、投資信託約款に基づき計算した178,326,480円 (1万口当たり1,496.10円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,959,697円 (1万口当たり50円)を分配しております。				第40期計算期間末(平成30年3月9日)に、投資信託約款に基づき計算した158,411,440円 (1万口当たり1,481.41円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,346,643円 (1万口当たり50円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	4,086,102円			配当等収益 (費用控除後)	5,884,764円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	174,224,015円			収益調整金	152,479,316円
	分配準備積立金	16,363円			分配準備積立金	47,360円
	分配可能額	178,326,480円			分配可能額	158,411,440円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,496.10円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,481.41円)
	収益分配金	5,959,697円			収益分配金	5,346,643円
	(1万口当たり収益分配金)	(50円)			(1万口当たり収益分配金)	(50円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成29年9月12日 至 平成30年3月9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成30年3月9日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成29年9月11日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△22,582,876
合計	△22,582,876

当期(平成30年3月9日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△820,457
合計	△820,457

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	前期 平成29年9月11日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,188,157,300	-	1,191,190,000	3,032,700
合計		-	-	1,191,190,000	3,032,700

区分	種類	当期 平成30年3月9日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,022,257,780	-	1,032,856,000	10,598,220
合計		-	-	1,032,856,000	10,598,220

(注)時価の算定方法
A.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、特定期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成29年9月12日 至 平成30年3月9日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成29年9月11日現在	当期 平成30年3月9日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9814円	0.9573円
「1口=1円(10,000口=9,814円)」	「1口=1円(10,000口=9,573円)」