半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成28年8月3日-平成29年8月2日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で時価評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 収益及び費用の計上基準
有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 (平成28年8月2日現在)	当中間計算期間末 (平成29年2月2日現在)
1 当該中間計算期間の末日における受益権総数	4,005,128,329口	4,005,507,079口
2 1口当たり純資産額	1.0349円	1.1036円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

前計算期間末 (平成28年8月2日現在)	当中間計算期間末 (平成29年2月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1 中間貸借対照表計上額、時価及び差額 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2) デリバティブ取引 デリバティブ取引については、「(その他の注記)」の「3 デリバティブ取引関係」に記載しております。 (3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	2 時価の算定方法 (1) 有価証券 同左 (2) デリバティブ取引 同左 (3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左
4 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額 金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。	4 金銭債権の中間計算期間末日後の償還予定額 同左

(その他の注記)
1 期中元本変動額

項目	前計算期間末 (平成28年8月2日現在)	当中間計算期間末 (平成29年2月2日現在)
期首元本額	2,704,255,886円	4,005,128,329円
期中追加設定元本額	1,565,311,396円	520,799,372円
期中一部解約元本額	264,438,953円	520,420,622円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類	前計算期間末 (平成28年8月2日現在)
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,342,776,045	-	1,360,231,500	△17,455,455
	イギリスポンド	189,351,167	-	194,529,600	△5,178,433
	オーストラリアドル	36,997,730	-	37,562,310	△564,580
	カナダドル	50,639,260	-	51,252,570	△613,310
	ユーロ	711,677,848	-	728,994,380	△17,316,532
	買建
	アメリカドル	123,771,981	-	121,489,450	△2,282,531
	イギリスポンド	31,500,956	-	31,070,700	△430,256
	ユーロ	163,551,101	-	161,376,070	△2,175,031
合計		2,650,266,088	-	2,686,506,580	△46,016,128

(注1) 時価の算定方法
為替予約取引
1 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

区分	種類	当中間計算期間末 (平成29年2月2日現在)
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	285,634,314	-	278,731,980	6,902,334
	イギリスポンド	32,436,785	-	32,961,300	△524,515
	カナダドル	15,080,272	-	14,922,720	157,552
	ユーロ	57,085,120	-	56,674,200	410,920
合計		390,236,491	-	383,290,200	6,946,291

(注1) 時価の算定方法
為替予約取引
1 中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(参考情報)
当ファンドは、「ブラックロック国内債券インデックス・マザーファンド」、「ブラックロック先進国債券インデックス・マザーファンド」、「ブラックロック国内株式インデックス・マザーファンド」、「ブラックロック先進国株式インデックス・マザーファンド」、「ブラックロック新興国株式インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの平成29年2月2日現在(以下「計算日」という)の状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査意見の対象外であります。

「ブラックロック国内債券インデックス・マザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

項目	(平成29年2月2日現在)
	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	14,338,012
国債証券	3,378,438,470
地方債証券	306,359,770
特殊債券	166,428,150
社債券	200,615,600
未収利息	5,319,387
前払費用	3,455,336
流動資産合計	4,074,954,725
資産合計	4,074,954,725
負債の部
流動負債
未払金	10,631,040
未払解約金	95,540
流動負債合計	10,726,580
負債合計	10,726,580
純資産の部
元本等
元本	3,754,446,463
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	309,781,682
元本等合計	4,064,228,145
純資産合計	4,064,228,145
負債純資産合計	4,074,954,725

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
公社債は個別法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成29年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数	3,754,446,463口
2 1口当たり純資産額	1.0825円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

(平成29年2月2日現在)

1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

4 金銭債権の計算日後の償還予定額 金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。

(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日における元本の内訳

(平成29年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額	481,406,640円
同中間計算期間中の追加設定元本額	3,463,719,622円
同中間計算期間中の一部解約元本額	190,679,799円
同中間計算期間末日の元本額※	3,754,446,463円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
i-mizuho 国内債券インデックス	610,389,622円
みずほインデックス投資戦略ファンド	815,616,457円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定)	2,328,440,384円
合計	3,754,446,463円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

「ブラックロック先進国債券インデックス・マザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

項目	(平成29年2月2日現在)
	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	8,460,550
金銭信託	16,670,436
国債証券	2,142,740,315
派生商品評価勘定	9,762
未収入金	81,100,487
未収利息	18,943,987
前払費用	3,077,985
流動資産合計	2,271,003,522
資産合計	2,271,003,522
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	82,789
未払金	89,500,984
未払解約金	121,494
流動負債合計	89,705,267
負債合計	89,705,267
純資産の部
元本等
元本	1,913,733,160
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	267,565,095
元本等合計	2,181,298,255
純資産合計	2,181,298,255
負債純資産合計	2,271,003,522

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
公社債は個別法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成29年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数	1,913,733,160口
2 1口当たり純資産額	1.1398円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

(平成29年2月2日現在)

1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2) デリバティブ取引 デリバティブ取引については、「(その他の注記)」の「3 デリバティブ取引関係」に記載しております。 (3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 4 金銭債権の計算日後の償還予定額 金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。

(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日における元本の内訳

(平成29年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額	4,775,098,925円
同中間計算期間中の追加設定元本額	817,432,450円
同中間計算期間中の一部解約元本額	3,678,798,215円
同中間計算期間末日の元本額※	1,913,733,160円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
i-mizuho 先進国債券インデックス(為替ヘッジあり)	301,366,023円
i-mizuho 先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)	275,028,777円
みずほインデックス投資戦略ファンド	607,212,104円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定)	730,126,256円
合計	1,913,733,160円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類		(平成29年2月2日現在)
		契約額	等(円)	時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	オーストラリアドル	868,112	―	869,543	△1,431
	デンマーククローネ	1,858,269	―	1,859,359	△1,090
	買建
	アメリカドル	12,373,847	―	12,293,579	△80,268
	イギリスポンド	1,097,351	―	1,104,280	6,929
	ユーロ	2,788,355	―	2,791,188	2,833
合計		18,985,934		18,917,949	△73,027
			―

(注1) 時価の算定方法
為替予約取引
1 計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 計算日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

「ブラックロック国内株式インデックス・マザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

	(平成29年2月2日現在)
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	211,430,842
投資信託受益証券	3,236,820,720
派生商品評価勘定	430,987
差入委託証拠金	5,964,000
流動資産合計	3,454,646,549
資産合計	3,454,646,549
負債の部
流動負債
前受金	559,500
派生商品評価勘定	1,721,750
未払解約金	32,673,702
流動負債合計	34,954,952
負債合計	34,954,952
純資産の部
元本等
元本	2,394,773,898
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,024,917,699
元本等合計	3,419,691,597
純資産合計	3,419,691,597
負債純資産合計	3,454,646,549

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
投資信託受益証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
株価指数先物取引
個別法に基づき、原則として時価評価しております。時価評価にあたっては、原則として、当該取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段又は最終相場で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成29年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数	2,394,773,898口
2 1口当たり純資産額	1.4280円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

(平成29年2月2日現在)

1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2) デリバティブ取引 デリバティブ取引については、「(その他の注記)」の「3 デリバティブ取引関係」に記載しております。 (3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 4 金銭債権の計算日後の償還予定額 金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。

(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日における元本の内訳

(平成29年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額	3,255,483,671円
同中間計算期間中の追加設定元本額	1,503,698,894円
同中間計算期間中の一部解約元本額	2,364,408,667円
同中間計算期間末日の元本額※	2,394,773,898円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
i-mizuho 国内株式インデックス	1,835,238,852円
みずほインデックス投資戦略ファンド	185,280,219円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定)	374,254,827円
合計	2,394,773,898円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
株式関連

区分	種類	(平成29年2月2日現在)
		契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超 (円)
市場取引	株価指数先物取引 買建	135,689,500	―	134,403,000	△1,286,500
合計		135,689,500	―	134,403,000	△1,286,500

(注1) 時価の算定方法
(1)株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として当計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は証拠金算定基準値段を用いております。このような時価が発表されていない場合には、当計算日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
(2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
(3)契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(注2) 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

「ブラックロック先進国株式インデックス・マザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

	(平成29年2月2日現在)
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	33,615,892
金銭信託	60,797,609
投資信託受益証券	3,750,593,870
未収配当金	1,006,740
流動資産合計	3,846,014,111
資産合計	3,846,014,111
負債の部
流動負債
未払解約金	482,191
流動負債合計	482,191
負債合計	482,191
純資産の部
元本等
元本	2,656,166,919
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,189,365,001
元本等合計	3,845,531,920
純資産合計	3,845,531,920
負債純資産合計	3,846,014,111

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
投資信託受益証券は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成29年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数	2,656,166,919口
2 1口当たり純資産額	1.4478円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

(平成29年2月2日現在)

1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 4 金銭債権の計算日後の償還予定額 金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。

(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日における元本の内訳

(平成29年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額	2,760,860,597円
同中間計算期間中の追加設定元本額	1,512,984,892円
同中間計算期間中の一部解約元本額	1,617,678,570円
同中間計算期間末日の元本額※	2,656,166,919円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
i-mizuho 先進国株式インデックス(為替ヘッジあり)	153,253,254円
i-mizuho 先進国株式インデックス(為替ヘッジなし)	394,589,212円
みずほインデックス投資戦略ファンド	1,313,963,606円
マルチ・アセット投資戦略ファンド(適格機関投資家限定)	794,360,847円
合計	2,656,166,919円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

「ブラックロック新興国株式インデックス・マザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

	(平成29年2月2日現在)
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	307,079
金銭信託	3,900,816
投資信託受益証券	390,568,158
流動資産合計	394,776,053
資産合計	394,776,053
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	326,232,354
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	68,543,699
元本等合計	394,776,053
純資産合計	394,776,053
負債純資産合計	394,776,053

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
投資信託受益証券は、移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2 デリバティブの評価基準及び評価方法
為替予約取引
個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建資産・負債の円換算については原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
外貨建資産等の会計処理
外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成29年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数	326,232,354口
2 1口当たり純資産額	1.2101円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

(平成29年2月2日現在)

1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 4 金銭債権の計算日後の償還予定額 金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日における元本の内訳

(平成29年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額	418,229,767円
同中間計算期間中の追加設定元本額	145,347,101円
同中間計算期間中の一部解約元本額	237,344,514円
同中間計算期間末日の元本額※	326,232,354円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
i-mizuho 新興国株式インデックス	247,388,833円
みずほインデックス投資戦略ファンド	78,843,521円
合計	326,232,354円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。