純資産

有報情報

#1 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

主要投資対象の投資信託証券の概要

外国投資信託証券
運用の基本方針	<共通>北欧市場で発行もしくは取引されるハイイールド債券、または北欧の企業が発行するハイイールド債券に主として投資を行います。(各クラスにて、北欧とは、ノルウェー、スウェーデン、デンマークおよびフィンランドの4ヵ国を指します。)<クラス A>外貨建資産に対し、原則として対円での為替ヘッジを行います。<クラス B>外貨建資産に対し、原則として対円での為替ヘッジを行いません。<クラス C>外貨建資産に対し、原則として対円での為替ヘッジを行わず、外貨建資産に対して、当該通貨(対円)のコールオプションを売却します。 市況動向および資金動向等により、上記の運用が行えない場合があります。
主な投資制限	・有価証券の空売りは行いません。ただしデリバティブ取引により同等の効果を持つ取引を行うことがあります。・ファンドの純資産総額の10%を超える借入れは行いません。・流動性に欠ける資産への投資は、ファンドの純資産総額の15%を超えないものとします。・投資信託証券への投資割合は、ファンドの純資産総額の5%以内とします。
運用管理費用	ファンドの純資産総額に対して年率0.55%
その他費用等	管理費用、投資信託証券の設立・開示に関する費用等(監査報酬、弁護士報酬等)、有価証券売買委託手数料等、運用財産に関する租税、ファンドの運営に必要な各種経費がかかります。

e border="0" width="654">外国投資信託証券ファンド名BNPパリバ・ケイマン・インベストメント・ファンズ・エスピーシー-ノルディック・ハイ・イールド・ボンド・インベストメント・ファンド・セグリゲイテッド・ポートフォリオ
クラスA /クラスB /クラスC

2019/12/13 9:18

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

委託会社は、投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言・代理業務及び第二種金融商品取引業務を行っています。
委託会社が運用するファンドの本数及び純資産総額合計額は以下の通りです。(2019年9月末現在)

種類	ファンド数(本)	純資産総額合計額(単位:億円)
追加型株式投資信託	29	2,174
追加型公社債投資信託	0	0
単位型株式投資信託	5	287
単位型公社債投資信託	3	2
合計	37	2,464

e border="0">種類ファンド数(本)純資産総額合計額(単位:億円)追加型株式投資信託292,174追加型公社債投資信託00単位型株式投資信託5287単位型公社債投資信託32合計372,464※純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しており、表中の個々の金額と合計欄の金額は一致しないことがあります。

2019/12/13 9:18

#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、約款に規定する計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.990%(税抜0.90%)を乗じて得た額とします。その配分は以下の通りです。

信託報酬の総額			純資産総額に対して 年率0.990%(税抜 0.90%)
		委託会社	年率0.220%(税抜 0.20%)	委託した資金の運用の対価
	配分	販売会社	年率0.737%(税抜 0.67%)	交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
		受託会社	年率0.033%(税抜 0.03%)	運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
投資対象ファンド			ノルディック・ハイ・イールド・ボンド・インベストメント・ファンドクラスA/クラスB/クラスC年率0.55%	投資対象ファンドにおける運用管理費用等
			BNPパリバ日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)年率0.22%(税抜0.20%)以内	投資対象ファンドにおける運用管理費用等
実質的な負担			純資産総額に対して 最大年率1.54%(税抜1.45%)

e border="0" width="640">信託報酬の総額純資産総額に対して 年率0.990%(税抜 0.90%)  委託会社年率0.220%(税抜 0.20%)委託した資金の運用の対価 配分販売会社年率0.737%(税抜 0.67%)交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価  受託会社年率0.033%(税抜 0.03%)運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価投資対象ファンドノルディック・ハイ・イールド・

2019/12/13 9:18

#4 投資制限（連結）

⑤ 信用リスク集中回避のための投資制限
(a) 同一銘柄の投資信託証券への投資は、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
(b) 一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。

2019/12/13 9:18

#5 投資有価証券の主要銘柄（連結）

金額(円)投資比率
(%)1ケイマンNordic High Yield Bond Investment Fund Class A投資証券577,208590340,748,855579.3443334,402,16498.032日本BNPパリバ日本短期債券ファンド投資信託受益証券120,0410.9942119,3440.9942119,3440.03*投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
 

2019/12/13 9:18

#6 投資状況（連結）

(1)【投資状況】(2019年9月末現在)
<北欧ハイイールド債券オープン 為替ヘッジありコース>

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		6,611,979	1.94
合計(純資産総額)		341,133,487	100.00

e border="0" width="648">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資証券ケイマン334,402,16498.03投資信託受益証券日本119,3440.03小計334,521,50898.06現金・預金・その他の資産(負債控除後)6,611,9791.94合計(純資産総額)341,133,487100.00*投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
 

2019/12/13 9:18

#7 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

至 2017年12月31日

(単位:千円)
	株主資本							純資産合計
	資本金	資本剰余金			利益剰余金		株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
					繰越利益剰余金

e border="0" width="677">(単位:千円) 
 株主資本純資産

2019/12/13 9:18

#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(1株当たり情報)

第20期自 2017年1月1日至 2017年12月31日		第21期自 2018年1月1日至 2018年12月31日
・1株当たり純資産	7,019円	・1株当たり純資産	3,332円
・1株当たり当期純利益	1,305円	・1株当たり当期純損失	8,792円

e border="0" width="673">第20期
自 2017年1月1日

2019/12/13 9:18

#9 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

前特定期間末				当特定期間末
*3	元本の欠損			*3	元本の欠損
	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は、367,526,504円であります。				貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は、232,825,232円であります。

e border="0" width="648">前特定期間末当特定期間末(2019年3月15日現在)(2019年9月17日現在)*1期首元本額1,107,898,170円*1期首元本額999,045,557円期中追加設定元本額34,463円期中追加設定元本額168,432円期中解約元本額108,887,076円期中解約元本額416,420,716円*2特定期間末における受益権の総数*2特定期間末における受益権の総数999,045,557口582,793,273口*3元本の欠損*3元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は、367,526,504円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は、232,825,232円であります。 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2019/12/13 9:18

#10 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
ファンドの計算期間末日および2019年9月末前1年以内における各月末の純資産の推移は以下のとおりです。

2019/12/13 9:18

#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】2019年9月30日
<北欧ハイイールド債券オープン 為替ヘッジありコース>

Ⅰ 資産総額	341,854,816	円
Ⅱ 負債総額	721,329	円
Ⅲ 純資産総額 (Ⅰ-Ⅱ)	341,133,487	円
Ⅳ 発行済数量	578,825,302	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.5894	円

e border="0">Ⅰ 資産総額341,854,816円Ⅱ 負債総額721,329円Ⅲ 純資産総額 (Ⅰ-Ⅱ)341,133,487円Ⅳ 発行済数量578,825,302口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.5894円<北欧ハイイールド債券オープン 為替ヘッジなしコース>

Ⅰ 資産総額	176,053,816	円
Ⅱ 負債総額	68,383	円
Ⅲ 純資産総額 (Ⅰ-Ⅱ)	175,985,433	円
Ⅳ 発行済数量	358,989,457	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.4902	円

e border="0">Ⅰ 資産総額176,053,816円Ⅱ 負債総額68,383円Ⅲ 純資産総額 (Ⅰ-Ⅱ)175,985,433円Ⅳ 発行済数量358,989,457口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.4902円<北欧ハイイールド債券オープン 為替プレミアムコース>

Ⅰ 資産総額	534,373,002	円
Ⅱ 負債総額	351,935	円
Ⅲ 純資産総額 (Ⅰ-Ⅱ)	534,021,067	円
Ⅳ 発行済数量	1,112,130,619	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.4802	円

e border="0">Ⅰ 資産総額534,373,002円Ⅱ 負債総額351,935円Ⅲ 純資産総額 (Ⅰ-Ⅱ)534,021,067円Ⅳ 発行済数量1,112,130,619口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.4802円(参考)

2019/12/13 9:18

#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

番号内訳金額内訳金額  千円千円千円千円流動資産     預金*1 899,569 963,987前払費用  6,619 5,803未収委託者報酬  347,529 262,888未収運用受託報酬  133,177 122,500未収収益  212,728 137,405未収入金  4,398 5,486未収消費税等  - 11,239立替金  - 258流動資産計  1,604,022 1,509,569      固定資産     投資その他の資産  13,538 13,317長期差入保証金 7,538 7,317 その他 6,000 6,000 固定資産計  13,538 13,317資産合計  1,617,560 1,522,887 

期別		第20期(2017年12月31日現在)		第21期(2018年12月31日現在)
負債合計			992,838		959,717
純資産の部
科目	注記番号	内訳	金額	内訳	金額

e border="0" width="644">期別第20期
(2017年12月31日現在)第21期

2019/12/13 9:18

#13 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(借入れ有価証券を除きます。)を法令及び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいい、原則として毎営業日に計算されます。原則として、投資証券については1株あたり純資産額、国内投資信託については基準価額で日々評価します。当ファンドでは便宜上1万口単位で示すことがあります。
基準価額は、販売会社または委託会社にお問合わせいただければ、いつでもお知らせいたします。また、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊にも掲載されます。

2019/12/13 9:18

#14 運用体制（連結）

委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
受託会社または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合等を行っています。また、受託会社等につき、内部統制の整備及び運用状況についての報告書を受取っております。
※上記の内容は2019年9月末現在のものであり、委託会社の組織変更等により今後変更される場合があります。

2019/12/13 9:18

#15 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

区  分	注記番号	(2019年3月14日現在)	(2019年9月13日現在)
		金  額 (円)	金  額 (円)
負債合計		-	2
純資産の部
元本等

e border="0" width="648">区  分注記
番号(2019年3月14日現在)(2019年9月13日現在)金  額 (円)金  額 (円)資産の部流動資産コール・ローン320,80245,593国債証券400,620400,437流動資産合計721,422446,030資産合計721,422446,030負債の部流動負債未払委託者報酬                      -2流動負債合計                      -2負債合計                      -2純資産の部元本等  元本725,342448,627剰余金剰余金又は欠損金(△)△ 3,920△ 2,599元本等合計721,422446,028純資産合計721,422446,028負債純資産合計721,422446,030 

2019/12/13 9:18