有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2023/07/21-2024/01/22)

日本ハイインカム株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2023年 7月20日現在	2024年 1月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	24,827,620	23,586,227
株式	1,935,502,870	2,181,549,620
未収入金	1,397,148	4,883,970
未収配当金	1,857,500	4,368,550
流動資産合計	1,963,585,138	2,214,388,367
資産合計	1,963,585,138	2,214,388,367
負債の部
流動負債
未払金	2,554,185	3,846,979
未払解約金	-	2,706,900
未払利息	44	7
流動負債合計	2,554,229	6,553,886
負債合計	2,554,229	6,553,886
純資産の部
元本等
元本	435,863,455	423,175,226
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,525,167,454	1,784,659,255
元本等合計	1,961,030,909	2,207,834,481
純資産合計	1,961,030,909	2,207,834,481
負債純資産合計	1,963,585,138	2,214,388,367

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 7月20日現在	2024年 1月22日現在
1.	期首	2023年 1月21日	2023年 7月21日
	期首元本額	457,411,048円	435,863,455円
	期首からの追加設定元本額	-円	-円
	期首からの一部解約元本額	21,547,593円	12,688,229円
	元本の内訳 ※
	スマート・ラップ・ジャパン(毎月分配型)	19,258,045円	15,133,305円
	スマート・ラップ・ジャパン(1年決算型)	20,776,782円	16,948,284円
	日本ハイインカム株式ファンド・年2回決算型(適格機関投資家向け)	395,828,628円	391,093,637円
	計	435,863,455円	423,175,226円
2.	受益権の総数	435,863,455口	423,175,226口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2023年 1月21日 至 2023年 7月20日	自 2023年 7月21日 至 2024年 1月22日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2023年 7月20日現在	2024年 1月22日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(2023年 7月20日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	261,433,787
合計	261,433,787

(2024年 1月22日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	464,305,459
合計	464,305,459

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2023年 7月20日現在		2024年 1月22日現在
1口当たり純資産額	4.4992円	1口当たり純資産額	5.2173円
(1万口当たり純資産額)	(44,992円)	(1万口当たり純資産額)	(52,173円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

銘柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
熊谷組	7,700	3,790.00	29,183,000
大和ハウス工業	11,800	4,614.00	54,445,200
エクシオグループ	11,200	3,275.00	36,680,000
キリンホールディングス	16,900	2,108.00	35,625,200
エア・ウォーター	21,600	1,988.00	42,940,800
三井化学	10,900	4,463.00	48,646,700
アイカ工業	5,700	3,434.00	19,573,800
ADEKA	5,200	2,885.00	15,002,000
太陽ホールディングス	3,800	3,105.00	11,799,000
日東電工	4,400	11,370.00	50,028,000
武田薬品工業	11,700	4,381.00	51,257,700
アステラス製薬	29,000	1,710.00	49,590,000
ブリヂストン	7,600	6,347.00	48,237,200
AGC	9,000	5,377.00	48,393,000
ニチアス	6,900	3,420.00	23,598,000
三和ホールディングス	22,300	2,389.00	53,274,700
アマダ	33,900	1,598.50	54,189,150
サトーホールディングス	4,700	2,204.00	10,358,800
荏原製作所	5,300	9,355.00	49,581,500
アマノ	9,400	3,478.00	32,693,200
スター精密	8,200	1,778.00	14,579,600
マブチモーター	14,000	2,539.00	35,546,000
京セラ	23,300	2,219.50	51,714,350
トヨタ自動車	20,800	2,982.00	62,025,600
本田技研工業	34,900	1,610.00	56,189,000
豊田合成	12,200	2,866.00	34,965,200
NISSHA	2,000	1,578.00	3,156,000
リンテック	4,000	2,762.00	11,048,000
センコーグループホールディングス	17,400	1,172.00	20,392,800
上組	10,500	3,455.00	36,277,500
NECネッツエスアイ	8,800	2,338.00	20,574,400
大塚商会	5,500	6,168.00	33,924,000
ネットワンシステムズ	15,700	2,347.50	36,855,750
BIPROGY	500	4,422.00	2,211,000
日本電信電話	292,600	191.20	55,945,120
KDDI	10,400	5,070.00	52,728,000
マクニカホールディングス	5,700	8,574.00	48,871,800
伊藤忠商事	8,600	6,647.00	57,164,200
豊田通商	5,800	9,734.00	56,457,200
三井物産	9,500	5,978.00	56,791,000
因幡電機産業	3,500	3,570.00	12,495,000
ZOZO	10,600	3,300.00	34,980,000
日本瓦斯	20,600	2,304.50	47,472,700
丸井グループ	22,500	2,515.00	56,587,500
ケーズホールディングス	33,300	1,326.50	44,172,450
サンドラッグ	9,900	4,535.00	44,896,500
三菱UFJフィナンシャル・グループ	46,300	1,308.00	60,560,400
三井住友フィナンシャルグループ	7,800	7,373.00	57,509,400
みずほフィナンシャルグループ	19,900	2,587.50	51,491,250
東京海上ホールディングス	15,200	3,831.00	58,231,200
全国保証	8,200	5,419.00	44,435,800
オリックス	19,200	2,844.00	54,604,800
野村不動産ホールディングス	13,100	4,107.00	53,801,700
パーソルホールディングス	204,700	233.50	47,797,450
合 計	1,184,200		2,181,549,620

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。