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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年3月20日-平成27年9月24日)

【提出】: 2015/12/11 9:36
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【項目】: 70項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 3月20日から平成27年 9月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 3月19日現在				当期平成27年 9月24日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			517,619,618口				377,440,866口
				2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
						元本の欠損	21,189,894円
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0602円			1口当たり純資産額	0.9439円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,602円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,439円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年10月10日至平成27年 3月19日				当期自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 42,929円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 51,624円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年10月10日から平成26年12月19日まで				平成27年 3月20日から平成27年 4月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,401,507円		費用控除後の配当等収益額	A	2,972,496円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,516,645円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,464,114円
	収益調整金額	C	16,418,487円		収益調整金額	C	17,339,575円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	19,293,285円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,336,639円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,069,470円
	当ファンドの期末残存口数	F	513,138,625口		当ファンドの期末残存口数	F	513,610,813口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	396円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	838円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	513,138円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	513,610円
	平成26年12月20日から平成27年 1月19日まで				平成27年 4月21日から平成27年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,596,872円		費用控除後の配当等収益額	A	2,723,096円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	357,330円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	16,302,571円		収益調整金額	C	16,888,596円
	分配準備積立金額	D	3,367,196円		分配準備積立金額	D	25,200,699円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,623,969円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,812,391円
	当ファンドの期末残存口数	F	508,924,658口		当ファンドの期末残存口数	F	531,965,250口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	444円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	842円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	508,924円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	531,965円
	平成27年 1月20日から平成27年 2月19日まで				平成27年 5月20日から平成27年 6月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,047,139円		費用控除後の配当等収益額	A	2,682,266円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	9,454,577円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	17,954,139円		収益調整金額	C	1,338,896円
	分配準備積立金額	D	5,812,383円		分配準備積立金額	D	27,062,252円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,268,238円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,083,414円
	当ファンドの期末残存口数	F	532,420,880口		当ファンドの期末残存口数	F	525,550,458口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	681円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	591円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	532,420円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	525,550円
	平成27年 2月20日から平成27年 3月19日まで				平成27年 6月20日から平成27年 7月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,643,814円		費用控除後の配当等収益額	A	2,596,076円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	11,726,125円		収益調整金額	C	1,306,298円
	分配準備積立金額	D	17,316,769円		分配準備積立金額	D	28,225,366円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,686,708円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,127,740円
	当ファンドの期末残存口数	F	517,619,618口		当ファンドの期末残存口数	F	507,042,730口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	612円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	633円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	517,619円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	507,042円
					平成27年 7月22日から平成27年 8月19日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	2,049,421円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	1,020,803円
					分配準備積立金額	D	23,753,818円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,824,042円
					当ファンドの期末残存口数	F	392,425,257口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	683円
					10,000口当たり分配金額	H	10円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	392,425円
					平成27年 8月20日から平成27年 9月24日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	1,933,908円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	999,501円
					分配準備積立金額	D	24,464,871円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,398,280円
					当ファンドの期末残存口数	F	377,440,866口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	725円
					10,000口当たり分配金額	H	10円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	377,440円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年10月10日至平成27年 3月19日	当期自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 3月19日現在	当期平成27年 9月24日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年10月10日至平成27年 3月19日	当期自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年10月10日至平成27年 3月19日		当期自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日
期首元本額	-円	期首元本額	517,619,618円
期中追加設定元本額	543,102,991円	期中追加設定元本額	20,075,818円
期中一部解約元本額	25,483,373円	期中一部解約元本額	160,254,570円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年10月10日至平成27年 3月19日	当期自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△5,758,876	△25,614,360
親投資信託受益証券	0	1
合計	△5,758,876	△25,614,359

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年3月20日-平成27年9月24日)

開示資料

決算