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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年3月20日-令和2年9月23日)

【提出】: 2020/12/15 9:12
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【項目】: 71項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 3月20日から2020年 9月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 3月19日現在				当期 2020年 9月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			101,348,081口				101,323,550口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	31,563,055円			元本の欠損	18,959,514円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6886円			1口当たり純資産額	0.8129円
		(10,000口当たり純資産額)	(6,886円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,129円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年 9月20日至 2020年 3月19日				当期自 2020年 3月20日至 2020年 9月23日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2019年 9月20日から2019年10月21日まで				2020年 3月20日から2020年 4月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	342,882円		費用控除後の配当等収益額	A	516,676円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,645,657円		収益調整金額	C	14,476,323円
	分配準備積立金額	D	15,185,562円		分配準備積立金額	D	16,098,313円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,174,101円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,091,312円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,304,974口		当ファンドの期末残存口数	F	101,281,627口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,782円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,069円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	65,304円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,281円
	2019年10月22日から2019年11月19日まで				2020年 4月21日から2020年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	354,368円		費用控除後の配当等収益額	A	493,114円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,686,687円		収益調整金額	C	14,498,216円
	分配準備積立金額	D	15,463,138円		分配準備積立金額	D	16,513,708円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,504,193円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,505,038円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,452,931口		当ファンドの期末残存口数	F	101,353,180口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,827円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,108円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	65,452円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,353円
	2019年11月20日から2019年12月19日まで				2020年 5月20日から2020年 6月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	391,290円		費用控除後の配当等収益額	A	513,560円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,628,213円		収益調整金額	C	14,521,863円
	分配準備積立金額	D	15,374,258円		分配準備積立金額	D	16,905,469円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,393,761円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,940,892円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,888,122口		当ファンドの期末残存口数	F	101,429,415口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,879円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,149円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	63,888円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,429円
	2019年12月20日から2020年 1月20日まで				2020年 6月20日から2020年 7月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	394,917円		費用控除後の配当等収益額	A	445,911円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,659,600円		収益調整金額	C	14,541,431円
	分配準備積立金額	D	15,701,658円		分配準備積立金額	D	17,317,600円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,756,175円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,304,942円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,997,508口		当ファンドの期末残存口数	F	101,491,749口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,930円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,182円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	63,997円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,491円
	2020年 1月21日から2020年 2月19日まで				2020年 7月21日から2020年 8月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	614,758円		費用控除後の配当等収益額	A	452,753円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	14,573,570円		収益調整金額	C	14,587,976円
	分配準備積立金額	D	15,273,333円		分配準備積立金額	D	17,662,020円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,461,661円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,702,749円
	当ファンドの期末残存口数	F	102,135,335口		当ファンドの期末残存口数	F	101,638,039口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,982円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,217円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	102,135円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,638円
	2020年 2月20日から2020年 3月19日まで				2020年 8月20日から2020年 9月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	567,788円		費用控除後の配当等収益額	A	443,270円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	14,473,479円		収益調整金額	C	14,575,590円
	分配準備積立金額	D	15,654,583円		分配準備積立金額	D	17,925,847円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,695,850円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,944,707円
	当ファンドの期末残存口数	F	101,348,081口		当ファンドの期末残存口数	F	101,323,550口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,028円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,251円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,348円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,323円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年 9月20日至 2020年 3月19日	当期自 2020年 3月20日至 2020年 9月23日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 3月19日現在	当期 2020年 9月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年 9月20日至 2020年 3月19日	当期自 2020年 3月20日至 2020年 9月23日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年 9月20日至 2020年 3月19日		当期自 2020年 3月20日至 2020年 9月23日
期首元本額	65,292,397円	期首元本額	101,348,081円
期中追加設定元本額	43,719,574円	期中追加設定元本額	619,578円
期中一部解約元本額	7,663,890円	期中一部解約元本額	644,109円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年 9月20日至 2020年 3月19日	当期自 2020年 3月20日至 2020年 9月23日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△37,137,840	△3,889,310
親投資信託受益証券	0	△1
合計	△37,137,840	△3,889,311

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年3月20日-令和2年9月23日)

開示資料

決算