有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年9月25日-平成28年3月22日)

【提出】: 2016/06/10 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 70項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 9月25日から平成28年 3月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 9月24日現在				当期平成28年 3月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			377,440,866口				224,393,948口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	21,189,894円			元本の欠損	20,948,381円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9439円			1口当たり純資産額	0.9066円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,439円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,066円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日				当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 51,624円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 1,142円平成27年10月1日に、NFR&Tがリテール運用関連事業を分割し、野村アセットマネジメント株式会社が当該事業を承継する組織再編に伴い、同日以降、運用の委託は行なわれておりません。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成27年 3月20日から平成27年 4月20日まで				平成27年 9月25日から平成27年10月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,972,496円		費用控除後の配当等収益額	A	1,882,190円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,464,114円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	17,339,575円		収益調整金額	C	1,044,976円
	分配準備積立金額	D	19,293,285円		分配準備積立金額	D	25,704,402円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,069,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,631,568円
	当ファンドの期末残存口数	F	513,610,813口		当ファンドの期末残存口数	F	373,496,964口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	838円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	766円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	513,610円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	373,496円
	平成27年 4月21日から平成27年 5月19日まで				平成27年10月20日から平成27年11月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,723,096円		費用控除後の配当等収益額	A	1,584,251円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	16,888,596円		収益調整金額	C	1,049,603円
	分配準備積立金額	D	25,200,699円		分配準備積立金額	D	26,924,623円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,812,391円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,558,477円
	当ファンドの期末残存口数	F	531,965,250口		当ファンドの期末残存口数	F	369,587,922口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	842円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	799円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	531,965円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	369,587円
	平成27年 5月20日から平成27年 6月19日まで				平成27年11月20日から平成27年12月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,682,266円		費用控除後の配当等収益額	A	1,595,669円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,338,896円		収益調整金額	C	1,174,893円
	分配準備積立金額	D	27,062,252円		分配準備積立金額	D	28,018,615円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,083,414円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	30,789,177円
	当ファンドの期末残存口数	F	525,550,458口		当ファンドの期末残存口数	F	369,519,327口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	591円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	833円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	525,550円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	369,519円
	平成27年 6月20日から平成27年 7月21日まで				平成27年12月22日から平成28年 1月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,596,076円		費用控除後の配当等収益額	A	1,151,325円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,306,298円		収益調整金額	C	835,128円
	分配準備積立金額	D	28,225,366円		分配準備積立金額	D	20,722,582円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,127,740円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,709,035円
	当ファンドの期末残存口数	F	507,042,730口		当ファンドの期末残存口数	F	258,779,223口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	633円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	877円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	507,042円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	258,779円
	平成27年 7月22日から平成27年 8月19日まで				平成28年 1月20日から平成28年 2月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,049,421円		費用控除後の配当等収益額	A	1,230,994円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,020,803円		収益調整金額	C	789,745円
	分配準備積立金額	D	23,753,818円		分配準備積立金額	D	20,229,772円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,824,042円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,250,511円
	当ファンドの期末残存口数	F	392,425,257口		当ファンドの期末残存口数	F	241,943,075口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	683円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	919円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	392,425円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	241,943円
	平成27年 8月20日から平成27年 9月24日まで				平成28年 2月20日から平成28年 3月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,933,908円		費用控除後の配当等収益額	A	1,159,049円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	999,501円		収益調整金額	C	741,824円
	分配準備積立金額	D	24,464,871円		分配準備積立金額	D	19,713,407円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,398,280円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,614,280円
	当ファンドの期末残存口数	F	377,440,866口		当ファンドの期末残存口数	F	224,393,948口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	725円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	963円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	377,440円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	224,393円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日	当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、MLPの価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 9月24日現在	当期平成28年 3月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日	当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日		当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日
期首元本額	517,619,618円	期首元本額	377,440,866円
期中追加設定元本額	20,075,818円	期中追加設定元本額	3,042,397円
期中一部解約元本額	160,254,570円	期中一部解約元本額	156,089,315円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日	当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△25,614,360	9,158,759
親投資信託受益証券	1	0
合計	△25,614,359	9,158,759

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年9月25日-平成28年3月22日)

開示資料

決算