ファンドの目的
当ファンドは、主としてインドの公益およびインフラ関連※の債券(以下「公益インフラ債券」といいます。)に実質的に投資を行い、安定した収益の確保と信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
※当ファンドにおける公益およびインフラ関連の事業には、人々の生活や産業の発展に必要な社会基盤の整備・提供を行う事業が含まれます。例えば、電力、水道等(公益関連)、鉄道、道路、港湾、通信等(インフラ関連)をさします。2026/04/13 9:02

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/04/13 9:02

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。

2026/04/13 9:02

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/04/13 9:02

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/04/13 9:02

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
<イーストスプリング・インド公益インフラ債券ファンド(毎月決算型)>無期限とします(2015年2月10日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
<イーストスプリング・インド公益インフラ債券ファンド(年2回決算型)>無期限とします(2015年4月10日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/04/13 9:02

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/04/13 9:02

#16 分配の推移-001

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第3特定期間	2016年 1月13日～2016年 7月11日	0.0270
第4特定期間	2016年 7月12日～2017年 1月10日	0.0270
第5特定期間	2017年 1月11日～2017年 7月10日	0.0270
第6特定期間	2017年 7月11日～2018年 1月10日	0.0270
第7特定期間	2018年 1月11日～2018年 7月10日	0.0270
第8特定期間	2018年 7月11日～2019年 1月10日	0.0270
第9特定期間	2019年 1月11日～2019年 7月10日	0.0270
第10特定期間	2019年 7月11日～2020年 1月10日	0.0270
第11特定期間	2020年 1月11日～2020年 7月10日	0.0270
第12特定期間	2020年 7月11日～2021年 1月12日	0.0270
第13特定期間	2021年 1月13日～2021年 7月12日	0.0270
第14特定期間	2021年 7月13日～2022年 1月11日	0.0270
第15特定期間	2022年 1月12日～2022年 7月11日	0.0270
第16特定期間	2022年 7月12日～2023年 1月10日	0.0270
第17特定期間	2023年 1月11日～2023年 7月10日	0.0270
第18特定期間	2023年 7月11日～2024年 1月10日	0.0270
第19特定期間	2024年 1月11日～2024年 7月10日	0.0270
第20特定期間	2024年 7月11日～2025年 1月10日	0.0270
第21特定期間	2025年 1月11日～2025年 7月10日	0.0270
第22特定期間	2025年 7月11日～2026年 1月13日	0.0270

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第3特定期間2016年 1月13日～2016年 7月11日0.0270第4特定期間2016年 7月12日～2017年 1月10日0.0270第5特定期間2017年 1月11日～2017年 7月10日0.0270第6特定期間2017年 7月11日～2018年 1月10日0.0270第7特定期間2018年 1月11日～2018年 7月10日0.0270第8特定期間2018年 7月11日～2019年 1月10日0.0270第9特定期間2019年 1月11日～2019年 7月10日0.0270第10特定期間2019年 7月11日～2020年 1月10日0.0270第11特定期間2020年 1月11日～2020年 7月10日0.0270第12特定期間2020年 7月11日～2021年 1月12日0.0270第13特定期間2021年 1月13日～2021年 7月12日0.0270第14特定期間2021年 7月13日～2022年 1月11日0.0270第15特定期間2022年 1月12日～2022年 7月11日0.0270第16特定期間2022年 7月12日～2023年 1月10日0.0270第17特定期間2023年 1月11日～2023年 7月10日0.0270第18特定期間2023年 7月11日～2024年 1月10日0.0270第19特定期間2024年 1月11日～2024年 7月10日0.0270第20特定期間2024年 7月11日～2025年 1月10日0.0270第21特定期間2025年 1月11日～2025年 7月10日0.0270第22特定期間2025年 7月11日～2026年 1月13日0.0270

2026/04/13 9:02

#17 分配の推移-002

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第3期	2016年 1月13日～2016年 7月11日	0.0000
第4期	2016年 7月12日～2017年 1月10日	0.0000
第5期	2017年 1月11日～2017年 7月10日	0.0000
第6期	2017年 7月11日～2018年 1月10日	0.0000
第7期	2018年 1月11日～2018年 7月10日	0.0000
第8期	2018年 7月11日～2019年 1月10日	0.0000
第9期	2019年 1月11日～2019年 7月10日	0.0000
第10期	2019年 7月11日～2020年 1月10日	0.0000
第11期	2020年 1月11日～2020年 7月10日	0.0000
第12期	2020年 7月11日～2021年 1月12日	0.0000
第13期	2021年 1月13日～2021年 7月12日	0.0000
第14期	2021年 7月13日～2022年 1月11日	0.0000
第15期	2022年 1月12日～2022年 7月11日	0.0000
第16期	2022年 7月12日～2023年 1月10日	0.0000
第17期	2023年 1月11日～2023年 7月10日	0.0000
第18期	2023年 7月11日～2024年 1月10日	0.0000
第19期	2024年 1月11日～2024年 7月10日	0.0000
第20期	2024年 7月11日～2025年 1月10日	0.0000
第21期	2025年 1月11日～2025年 7月10日	0.0000
第22期	2025年 7月11日～2026年 1月13日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第3期2016年 1月13日～2016年 7月11日0.0000第4期2016年 7月12日～2017年 1月10日0.0000第5期2017年 1月11日～2017年 7月10日0.0000第6期2017年 7月11日～2018年 1月10日0.0000第7期2018年 1月11日～2018年 7月10日0.0000第8期2018年 7月11日～2019年 1月10日0.0000第9期2019年 1月11日～2019年 7月10日0.0000第10期2019年 7月11日～2020年 1月10日0.0000第11期2020年 1月11日～2020年 7月10日0.0000第12期2020年 7月11日～2021年 1月12日0.0000第13期2021年 1月13日～2021年 7月12日0.0000第14期2021年 7月13日～2022年 1月11日0.0000第15期2022年 1月12日～2022年 7月11日0.0000第16期2022年 7月12日～2023年 1月10日0.0000第17期2023年 1月11日～2023年 7月10日0.0000第18期2023年 7月11日～2024年 1月10日0.0000第19期2024年 1月11日～2024年 7月10日0.0000第20期2024年 7月11日～2025年 1月10日0.0000第21期2025年 1月11日～2025年 7月10日0.0000第22期2025年 7月11日～2026年 1月13日0.0000

2026/04/13 9:02

#18 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といいます。)を含みます。)および売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額をいいます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合は、収益分配を行わないこともあります。
3)留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2026/04/13 9:02

#19 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/04/13 9:02

#20 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年 7月24日	臨時報告書
2025年10月 9日	有価証券届出書
2025年10月 9日	有価証券報告書
2025年10月24日	臨時報告書

2026/04/13 9:02

#21 収益率の推移-001

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第3特定期間	2016年 1月13日～2016年 7月11日	△11.5
第4特定期間	2016年 7月12日～2017年 1月10日	21.2
第5特定期間	2017年 1月11日～2017年 7月10日	5.6
第6特定期間	2017年 7月11日～2018年 1月10日	0.7
第7特定期間	2018年 1月11日～2018年 7月10日	△8.3
第8特定期間	2018年 7月11日～2019年 1月10日	△0.8
第9特定期間	2019年 1月11日～2019年 7月10日	7.8
第10特定期間	2019年 7月11日～2020年 1月10日	0.1
第11特定期間	2020年 1月11日～2020年 7月10日	△5.4
第12特定期間	2020年 7月11日～2021年 1月12日	7.7
第13特定期間	2021年 1月13日～2021年 7月12日	4.6
第14特定期間	2021年 7月13日～2022年 1月11日	6.1
第15特定期間	2022年 1月12日～2022年 7月11日	9.2
第16特定期間	2022年 7月12日～2023年 1月10日	△3.9
第17特定期間	2023年 1月11日～2023年 7月10日	10.6
第18特定期間	2023年 7月11日～2024年 1月10日	2.7
第19特定期間	2024年 1月11日～2024年 7月10日	13.3
第20特定期間	2024年 7月11日～2025年 1月10日	△1.7
第21特定期間	2025年 1月11日～2025年 7月10日	△3.8
第22特定期間	2025年 7月11日～2026年 1月13日	4.8

e border="0">期期間収益率(%)第3特定期間2016年 1月13日～2016年 7月11日△11.5第4特定期間2016年 7月12日～2017年 1月10日21.2第5特定期間2017年 1月11日～2017年 7月10日5.6第6特定期間2017年 7月11日～2018年 1月10日0.7第7特定期間2018年 1月11日～2018年 7月10日△8.3第8特定期間2018年 7月11日～2019年 1月10日△0.8第9特定期間2019年 1月11日～2019年 7月10日7.8第10特定期間2019年 7月11日～2020年 1月10日0.1第11特定期間2020年 1月11日～2020年 7月10日△5.4第12特定期間2020年 7月11日～2021年 1月12日7.7第13特定期間2021年 1月13日～2021年 7月12日4.6第14特定期間2021年 7月13日～2022年 1月11日6.1第15特定期間2022年 1月12日～2022年 7月11日9.2第16特定期間2022年 7月12日～2023年 1月10日△3.9第17特定期間2023年 1月11日～2023年 7月10日10.6第18特定期間2023年 7月11日～2024年 1月10日2.7第19特定期間2024年 1月11日～2024年 7月10日13.3第20特定期間2024年 7月11日～2025年 1月10日△1.7第21特定期間2025年 1月11日～2025年 7月10日△3.8第22特定期間2025年 7月11日～2026年 1月13日4.8e border="0">(注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額(分配落ち)に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/04/13 9:02

#22 収益率の推移-002

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第3期	2016年 1月13日～2016年 7月11日	△11.7
第4期	2016年 7月12日～2017年 1月10日	21.5
第5期	2017年 1月11日～2017年 7月10日	5.7
第6期	2017年 7月11日～2018年 1月10日	0.8
第7期	2018年 1月11日～2018年 7月10日	△8.4
第8期	2018年 7月11日～2019年 1月10日	△0.8
第9期	2019年 1月11日～2019年 7月10日	7.9
第10期	2019年 7月11日～2020年 1月10日	0.2
第11期	2020年 1月11日～2020年 7月10日	△5.3
第12期	2020年 7月11日～2021年 1月12日	7.8
第13期	2021年 1月13日～2021年 7月12日	4.7
第14期	2021年 7月13日～2022年 1月11日	6.2
第15期	2022年 1月12日～2022年 7月11日	9.4
第16期	2022年 7月12日～2023年 1月10日	△4.2
第17期	2023年 1月11日～2023年 7月10日	10.8
第18期	2023年 7月11日～2024年 1月10日	2.7
第19期	2024年 1月11日～2024年 7月10日	13.5
第20期	2024年 7月11日～2025年 1月10日	△1.5
第21期	2025年 1月11日～2025年 7月10日	△3.7
第22期	2025年 7月11日～2026年 1月13日	4.9

e border="0">期期間収益率(%)第3期2016年 1月13日～2016年 7月11日△11.7第4期2016年 7月12日～2017年 1月10日21.5第5期2017年 1月11日～2017年 7月10日5.7第6期2017年 7月11日～2018年 1月10日0.8第7期2018年 1月11日～2018年 7月10日△8.4第8期2018年 7月11日～2019年 1月10日△0.8第9期2019年 1月11日～2019年 7月10日7.9第10期2019年 7月11日～2020年 1月10日0.2第11期2020年 1月11日～2020年 7月10日△5.3第12期2020年 7月11日～2021年 1月12日7.8第13期2021年 1月13日～2021年 7月12日4.7第14期2021年 7月13日～2022年 1月11日6.2第15期2022年 1月12日～2022年 7月11日9.4第16期2022年 7月12日～2023年 1月10日△4.2第17期2023年 1月11日～2023年 7月10日10.8第18期2023年 7月11日～2024年 1月10日2.7第19期2024年 1月11日～2024年 7月10日13.5第20期2024年 7月11日～2025年 1月10日△1.5第21期2025年 1月11日～2025年 7月10日△3.7第22期2025年 7月11日～2026年 1月13日4.9e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/04/13 9:02

#23 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/04/13 9:02

#24 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2026年1月末現在)

2026/04/13 9:02

#25 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/04/13 9:02

#26 投資リスク（連結）

為替変動リスク
為替相場は、投資対象国・地域の政治経済情勢、通貨規制、資本規制等の要因により変動します。当ファンドは、実質的に組入れた外貨建資産について、原則として為替ヘッジを行いませんので、為替相場が円高方向に変動した場合には、基準価額の下落要因となります。2026/04/13 9:02

#27 投資不動産物件-001

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/04/13 9:02

#28 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
<イーストスプリング・インド公益インフラ債券ファンド(毎月決算型)><イーストスプリング・インド公益インフラ債券ファンド(年2回決算型)>1)株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。

2026/04/13 9:02

#29 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
<イーストスプリング・インド公益インフラ債券ファンド(毎月決算型)><イーストスプリング・インド公益インフラ債券ファンド(年2回決算型)>イーストスプリング・インド公益インフラ債券マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)の受益証券を主要投資対象とします。

2026/04/13 9:02

#30 投資方針（連結）

マザーファンドの受益証券への投資を通じて、主としてインドの政府、政府機関、企業および国際機関等が発行するインドルピー建てもしくは米ドル建ての公益およびインフラ関連の債券に投資を行い、安定した収益の確保と信託財産の中長期的な成長を目指します。2026/04/13 9:02

#31 投資有価証券の主要銘柄-001

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	イーストスプリング・インド公益インフラ債券マザーファンド	18,440,087,937	2.0616	38,017,725,027	1.9697	36,321,441,209	100.08

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

2026/04/13 9:02

#32 投資有価証券の主要銘柄-002

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
日本	親投資信託受益証券	イーストスプリング・インド公益インフラ債券マザーファンド	8,284,998,990	2.0617	17,081,182,418	1.9697	16,318,962,510	100.08

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

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#33 投資状況-001

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	36,321,441,209	100.08
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△29,849,128	△0.08
合計(純資産総額)		36,291,592,081	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本36,321,441,209100.08現金・預金・その他の資産(負債控除後)―△29,849,128△0.08合計(純資産総額)36,291,592,081100.00

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#34 投資状況-002

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	16,318,962,510	100.08
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△13,482,783	△0.08
合計(純資産総額)		16,305,479,727	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本16,318,962,510100.08現金・預金・その他の資産(負債控除後)―△13,482,783△0.08合計(純資産総額)16,305,479,727100.00

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#35 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2026/04/13 9:02

#36 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

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#37 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	前特定期間自 2025年 1月11日至 2025年 7月10日	当特定期間自 2025年 7月11日至 2026年 1月13日
営業収益
受取利息	51,401	92,737
有価証券売買等損益	△1,349,183,482	2,162,885,171
営業収益合計	△1,349,132,081	2,162,977,908
営業費用
受託者報酬	8,851,875	8,706,546
委託者報酬	331,945,389	326,495,478
その他費用	1,094,869	1,073,193
営業費用合計	341,892,133	336,275,217
営業利益又は営業損失(△)	△1,691,024,214	1,826,702,691
経常利益又は経常損失(△)	△1,691,024,214	1,826,702,691
当期純利益又は当期純損失(△)	△1,691,024,214	1,826,702,691
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△2,176,745	13,963,896
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△2,295,693,993	△4,957,456,805
剰余金増加額又は欠損金減少額	433,007,561	491,605,048
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	433,007,561	491,605,048
剰余金減少額又は欠損金増加額	190,065,315	297,635,677
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	190,065,315	297,635,677
分配金	1,215,857,589	1,167,431,746
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△4,957,456,805	△4,118,180,385

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#38 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自 2024年 1月 1日至 2024年12月31日)		当事業年度(自 2025年 1月 1日至 2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		9,668,416		9,946,958
その他営業収益		349,230		414,639
営業収益合計		10,017,646		10,361,597
営業費用
支払手数料		5,227,756		5,421,641
広告宣伝費		72,486		77,517
調査費		291,780		369,697
委託調査費		705,794		661,322
委託計算費		109,937		116,633
通信費		7,710		7,678
諸会費		4,573		5,624
営業費用合計		6,420,040		6,660,115
一般管理費
役員報酬		145,762		130,809
給料・手当		590,464		647,240
賞与		235,551		119,677
交際費		2,777		4,505
旅費交通費		18,903		19,223
租税公課		45,945		47,683
不動産賃借料		122,366		117,897
退職給付費用		65,662		64,748
減価償却費		6,809	※1	14,589
採用費		4,148		21,415
専門家報酬		15,233		23,274
業務委託費		38,398		41,313
敷金の償却		4,909		4,500
諸経費		131,819		99,176
一般管理費合計		1,428,752		1,356,055
営業利益		2,168,853		2,345,425
営業外収益
受取利息		84		1,730
受取配当金		12		607
有価証券売却益		562		27
有価証券評価益		-		2,905
雑収入		27		19
営業外収益合計		685		5,290
営業外費用
有価証券評価損		630		-
為替差損		23,379		8,703
営業外費用合計		24,010		8,703
経常利益		2,145,529		2,342,013
税引前純利益		2,145,529		2,342,013
法人税、住民税及び事業税		735,366		694,470
法人税等調整額		5,676		81,376
法人税等合計		741,042		775,846
当期純利益		1,404,486		1,566,166

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#39 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)

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#40 注記表（連結）

(3)【注記表】

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#41 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込手数料(スイッチングの際の申込手数料を含みます。)につきましては、販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.85%(税抜3.5%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、購入時におけるファンドや関連する投資環境の説明および情報提供、購入に関する事務手続き等の対価として、販売会社にお支払いいただくものです。2026/04/13 9:02

#42 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。
※販売会社によっては、「毎月決算型」および「年2回決算型」の間でスイッチングを取扱う場合があります。また、販売会社によっては、いずれか一方のファンドのみの取扱いとなる場合があります。詳しくは、販売会社にお問合せください。2026/04/13 9:02

#43 純資産の推移-001

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第3特定期間末	(2016年 7月11日)	19,289	19,975	0.8308	0.8578
第4特定期間末	(2017年 1月10日)	38,327	39,161	0.9800	1.0070
第5特定期間末	(2017年 7月10日)	56,029	57,324	1.0076	1.0346
第6特定期間末	(2018年 1月10日)	68,457	70,195	0.9881	1.0151
第7特定期間末	(2018年 7月10日)	63,371	65,305	0.8791	0.9061
第8特定期間末	(2019年 1月10日)	57,251	59,139	0.8455	0.8725
第9特定期間末	(2019年 7月10日)	58,747	60,540	0.8843	0.9113
第10特定期間末	(2020年 1月10日)	54,897	56,660	0.8582	0.8852
第11特定期間末	(2020年 7月10日)	42,331	43,919	0.7849	0.8119
第12特定期間末	(2021年 1月12日)	35,353	36,600	0.8187	0.8457
第13特定期間末	(2021年 7月12日)	31,241	32,322	0.8295	0.8565
第14特定期間末	(2022年 1月11日)	29,161	30,123	0.8531	0.8801
第15特定期間末	(2022年 7月11日)	29,213	30,101	0.9047	0.9317
第16特定期間末	(2023年 1月10日)	27,190	28,062	0.8420	0.8690
第17特定期間末	(2023年 7月10日)	32,693	33,613	0.9039	0.9309
第18特定期間末	(2024年 1月10日)	39,765	40,879	0.9016	0.9286
第19特定期間末	(2024年 7月10日)	46,486	47,712	0.9945	1.0215
第20特定期間末	(2025年 1月10日)	44,191	45,464	0.9506	0.9776
第21特定期間末	(2025年 7月10日)	39,283	40,499	0.8879	0.9149
第22特定期間末	(2026年 1月13日)	38,516	39,684	0.9034	0.9304
	2025年 1月末日	42,669	―	0.9240	―
	2月末日	40,555	―	0.8875	―
	3月末日	41,130	―	0.9118	―
	4月末日	39,327	―	0.8780	―
	5月末日	39,757	―	0.8900	―
	6月末日	39,328	―	0.8848	―
	7月末日	39,096	―	0.8901	―
	8月末日	38,177	―	0.8745	―
	9月末日	37,947	―	0.8731	―
	10月末日	38,958	―	0.9039	―
	11月末日	39,068	―	0.9125	―
	12月末日	38,652	―	0.9034	―
	2026年 1月末日	36,291	―	0.8623	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第3特定期間末(2016年 7月11日)19,28919,9750.83080.8578第4特定期間末(2017年 1月10日)38,32739,1610.98001.0070第5特定期間末(2017年 7月10日)56,02957,3241.00761.0346第6特定期間末(2018年 1月10日)68,45770,1950.98811.0151第7特定期間末(2018年 7月10日)63,37165,3050.87910.9061第8特定期間末(2019年 1月10日)57,25159,1390.84550.8725第9特定期間末(2019年 7月10日)58,74760,5400.88430.9113第10特定期間末(2020年 1月10日)54,89756,6600.85820.8852第11特定期間末(2020年 7月10日)42,33143,9190.78490.8119第12特定期間末(2021年 1月12日)35,35336,6000.81870.8457第13特定期間末(2021年 7月12日)31,24132,3220.82950.8565第14特定期間末(2022年 1月11日)29,16130,1230.85310.8801第15特定期間末(2022年 7月11日)29,21330,1010.90470.9317第16特定期間末(2023年 1月10日)27,19028,0620.84200.8690第17特定期間末(2023年 7月10日)32,69333,6130.90390.9309第18特定期間末(2024年 1月10日)39,76540,8790.90160.9286第19特定期間末(2024年 7月10日)46,48647,7120.99451.0215第20特定期間末(2025年 1月10日)44,19145,4640.95060.9776第21特定期間末(2025年 7月10日)39,28340,4990.88790.9149第22特定期間末(2026年 1月13日)38,51639,6840.90340.93042025年 1月末日42,669―0.9240―2月末日40,555―0.8875―3月末日41,130―0.9118―4月末日39,327―0.8780―5月末日39,757―0.8900―6月末日39,328―0.8848―7月末日39,096―0.8901―8月末日38,177―0.8745―9月末日37,947―0.8731―10月末日38,958―0.9039―11月末日39,068―0.9125―12月末日38,652―0.9034―2026年 1月末日36,291―0.8623―

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#44 純資産の推移-002

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
期別		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第3計算期間末	(2016年 7月11日)	7,790	7,790	0.8694	0.8694
第4計算期間末	(2017年 1月10日)	14,326	14,326	1.0566	1.0566
第5計算期間末	(2017年 7月10日)	17,978	17,978	1.1171	1.1171
第6計算期間末	(2018年 1月10日)	21,115	21,115	1.1259	1.1259
第7計算期間末	(2018年 7月10日)	20,129	20,129	1.0318	1.0318
第8計算期間末	(2019年 1月10日)	18,922	18,922	1.0240	1.0240
第9計算期間末	(2019年 7月10日)	20,316	20,316	1.1050	1.1050
第10計算期間末	(2020年 1月10日)	19,766	19,766	1.1072	1.1072
第11計算期間末	(2020年 7月10日)	14,063	14,063	1.0486	1.0486
第12計算期間末	(2021年 1月12日)	11,505	11,505	1.1303	1.1303
第13計算期間末	(2021年 7月12日)	10,153	10,153	1.1831	1.1831
第14計算期間末	(2022年 1月11日)	9,823	9,823	1.2568	1.2568
第15計算期間末	(2022年 7月11日)	9,824	9,824	1.3752	1.3752
第16計算期間末	(2023年 1月10日)	9,155	9,155	1.3179	1.3179
第17計算期間末	(2023年 7月10日)	11,774	11,774	1.4600	1.4600
第18計算期間末	(2024年 1月10日)	15,055	15,055	1.4996	1.4996
第19計算期間末	(2024年 7月10日)	19,485	19,485	1.7023	1.7023
第20計算期間末	(2025年 1月10日)	19,163	19,163	1.6760	1.6760
第21計算期間末	(2025年 7月10日)	17,391	17,391	1.6141	1.6141
第22計算期間末	(2026年 1月13日)	17,330	17,330	1.6931	1.6931
	2025年 1月末日	18,379	―	1.6292	―
	2月末日	17,698	―	1.5725	―
	3月末日	18,152	―	1.6242	―
	4月末日	17,315	―	1.5718	―
	5月末日	17,421	―	1.6015	―
	6月末日	17,340	―	1.6001	―
	7月末日	17,206	―	1.6180	―
	8月末日	17,209	―	1.5978	―
	9月末日	17,044	―	1.6035	―
	10月末日	17,490	―	1.6686	―
	11月末日	17,528	―	1.6932	―
	12月末日	17,311	―	1.6846	―
	2026年 1月末日	16,305	―	1.6160	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第3計算期間末(2016年 7月11日)7,7907,7900.86940.8694第4計算期間末(2017年 1月10日)14,32614,3261.05661.0566第5計算期間末(2017年 7月10日)17,97817,9781.11711.1171第6計算期間末(2018年 1月10日)21,11521,1151.12591.1259第7計算期間末(2018年 7月10日)20,12920,1291.03181.0318第8計算期間末(2019年 1月10日)18,92218,9221.02401.0240第9計算期間末(2019年 7月10日)20,31620,3161.10501.1050第10計算期間末(2020年 1月10日)19,76619,7661.10721.1072第11計算期間末(2020年 7月10日)14,06314,0631.04861.0486第12計算期間末(2021年 1月12日)11,50511,5051.13031.1303第13計算期間末(2021年 7月12日)10,15310,1531.18311.1831第14計算期間末(2022年 1月11日)9,8239,8231.25681.2568第15計算期間末(2022年 7月11日)9,8249,8241.37521.3752第16計算期間末(2023年 1月10日)9,1559,1551.31791.3179第17計算期間末(2023年 7月10日)11,77411,7741.46001.4600第18計算期間末(2024年 1月10日)15,05515,0551.49961.4996第19計算期間末(2024年 7月10日)19,48519,4851.70231.7023第20計算期間末(2025年 1月10日)19,16319,1631.67601.6760第21計算期間末(2025年 7月10日)17,39117,3911.61411.6141第22計算期間末(2026年 1月13日)17,33017,3301.69311.69312025年 1月末日18,379―1.6292―2月末日17,698―1.5725―3月末日18,152―1.6242―4月末日17,315―1.5718―5月末日17,421―1.6015―6月末日17,340―1.6001―7月末日17,206―1.6180―8月末日17,209―1.5978―9月末日17,044―1.6035―10月末日17,490―1.6686―11月末日17,528―1.6932―12月末日17,311―1.6846―2026年 1月末日16,305―1.6160―

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#45 純資産額計算書-001

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	36,519,295,776	円
Ⅱ 負債総額	227,703,695	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	36,291,592,081	円
Ⅳ 発行済口数	42,087,566,712	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8623	円

e border="0">Ⅰ 資産総額36,519,295,776円Ⅱ 負債総額227,703,695円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)36,291,592,081円Ⅳ 発行済口数42,087,566,712口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8623円

2026/04/13 9:02

#46 純資産額計算書-002

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	16,418,597,879	円
Ⅱ 負債総額	113,118,152	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	16,305,479,727	円
Ⅳ 発行済口数	10,089,808,882	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.6160	円

e border="0">Ⅰ 資産総額16,418,597,879円Ⅱ 負債総額113,118,152円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)16,305,479,727円Ⅳ 発行済口数10,089,808,882口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.6160円

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#47 計算期間（連結）

【計算期間】
<イーストスプリング・インド公益インフラ債券ファンド(毎月決算型)>毎月11日から翌月10日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
<イーストスプリング・インド公益インフラ債券ファンド(年2回決算型)>毎年1月11日から7月10日までおよび7月11日から翌年1月10日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2026/04/13 9:02

#48 設定及び解約の実績-001

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第3特定期間	2016年 1月13日～2016年 7月11日	4,128,584,795	7,781,849,578
第4特定期間	2016年 7月12日～2017年 1月10日	21,705,524,781	5,814,263,973
第5特定期間	2017年 1月11日～2017年 7月10日	21,397,434,176	4,901,618,140
第6特定期間	2017年 7月11日～2018年 1月10日	19,135,655,473	5,455,471,416
第7特定期間	2018年 1月11日～2018年 7月10日	10,198,417,949	7,393,727,325
第8特定期間	2018年 7月11日～2019年 1月10日	3,718,181,506	8,090,919,553
第9特定期間	2019年 1月11日～2019年 7月10日	8,614,204,045	9,898,950,687
第10特定期間	2019年 7月11日～2020年 1月10日	6,428,730,640	8,892,151,169
第11特定期間	2020年 1月11日～2020年 7月10日	2,230,775,653	12,267,660,223
第12特定期間	2020年 7月11日～2021年 1月12日	1,090,229,303	11,839,740,201
第13特定期間	2021年 1月13日～2021年 7月12日	997,831,537	6,518,005,186
第14特定期間	2021年 7月13日～2022年 1月11日	436,475,930	3,913,749,765
第15特定期間	2022年 1月12日～2022年 7月11日	1,404,028,872	3,298,173,004
第16特定期間	2022年 7月12日～2023年 1月10日	2,465,760,514	2,462,651,587
第17特定期間	2023年 1月11日～2023年 7月10日	5,509,733,330	1,634,385,754
第18特定期間	2023年 7月11日～2024年 1月10日	10,121,607,329	2,184,663,353
第19特定期間	2024年 1月11日～2024年 7月10日	6,240,271,897	3,604,444,247
第20特定期間	2024年 7月11日～2025年 1月10日	3,799,740,658	4,054,491,650
第21特定期間	2025年 1月11日～2025年 7月10日	1,878,532,074	4,124,417,895
第22特定期間	2025年 7月11日～2026年 1月13日	2,722,665,799	4,328,821,050

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第3特定期間2016年 1月13日～2016年 7月11日4,128,584,7957,781,849,578第4特定期間2016年 7月12日～2017年 1月10日21,705,524,7815,814,263,973第5特定期間2017年 1月11日～2017年 7月10日21,397,434,1764,901,618,140第6特定期間2017年 7月11日～2018年 1月10日19,135,655,4735,455,471,416第7特定期間2018年 1月11日～2018年 7月10日10,198,417,9497,393,727,325第8特定期間2018年 7月11日～2019年 1月10日3,718,181,5068,090,919,553第9特定期間2019年 1月11日～2019年 7月10日8,614,204,0459,898,950,687第10特定期間2019年 7月11日～2020年 1月10日6,428,730,6408,892,151,169第11特定期間2020年 1月11日～2020年 7月10日2,230,775,65312,267,660,223第12特定期間2020年 7月11日～2021年 1月12日1,090,229,30311,839,740,201第13特定期間2021年 1月13日～2021年 7月12日997,831,5376,518,005,186第14特定期間2021年 7月13日～2022年 1月11日436,475,9303,913,749,765第15特定期間2022年 1月12日～2022年 7月11日1,404,028,8723,298,173,004第16特定期間2022年 7月12日～2023年 1月10日2,465,760,5142,462,651,587第17特定期間2023年 1月11日～2023年 7月10日5,509,733,3301,634,385,754第18特定期間2023年 7月11日～2024年 1月10日10,121,607,3292,184,663,353第19特定期間2024年 1月11日～2024年 7月10日6,240,271,8973,604,444,247第20特定期間2024年 7月11日～2025年 1月10日3,799,740,6584,054,491,650第21特定期間2025年 1月11日～2025年 7月10日1,878,532,0744,124,417,895第22特定期間2025年 7月11日～2026年 1月13日2,722,665,7994,328,821,050【イーストスプリング・インド公益インフラ債券ファンド(年2回決算型)】

2026/04/13 9:02

#49 設定及び解約の実績-002

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第3期	2016年 1月13日～2016年 7月11日	1,641,414,025	1,422,984,416
第4期	2016年 7月12日～2017年 1月10日	6,301,740,129	1,704,435,654
第5期	2017年 1月11日～2017年 7月10日	4,801,738,128	2,266,526,846
第6期	2017年 7月11日～2018年 1月10日	5,066,744,310	2,406,193,362
第7期	2018年 1月11日～2018年 7月10日	2,455,276,034	1,700,983,674
第8期	2018年 7月11日～2019年 1月10日	663,682,715	1,693,722,318
第9期	2019年 1月11日～2019年 7月10日	2,032,450,123	2,125,666,871
第10期	2019年 7月11日～2020年 1月10日	1,699,903,149	2,233,204,948
第11期	2020年 1月11日～2020年 7月10日	227,081,144	4,668,240,415
第12期	2020年 7月11日～2021年 1月12日	78,772,831	3,311,402,837
第13期	2021年 1月13日～2021年 7月12日	421,184,698	2,017,543,108
第14期	2021年 7月13日～2022年 1月11日	99,907,415	865,736,951
第15期	2022年 1月12日～2022年 7月11日	158,842,485	830,770,739
第16期	2022年 7月12日～2023年 1月10日	465,849,280	663,178,202
第17期	2023年 1月11日～2023年 7月10日	1,524,515,056	406,530,616
第18期	2023年 7月11日～2024年 1月10日	2,505,391,312	530,595,425
第19期	2024年 1月11日～2024年 7月10日	2,155,451,559	748,502,810
第20期	2024年 7月11日～2025年 1月10日	1,160,955,756	1,173,781,606
第21期	2025年 1月11日～2025年 7月10日	660,046,246	1,319,163,890
第22期	2025年 7月11日～2026年 1月13日	894,489,465	1,433,736,104

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第3期2016年 1月13日～2016年 7月11日1,641,414,0251,422,984,416第4期2016年 7月12日～2017年 1月10日6,301,740,1291,704,435,654第5期2017年 1月11日～2017年 7月10日4,801,738,1282,266,526,846第6期2017年 7月11日～2018年 1月10日5,066,744,3102,406,193,362第7期2018年 1月11日～2018年 7月10日2,455,276,0341,700,983,674第8期2018年 7月11日～2019年 1月10日663,682,7151,693,722,318第9期2019年 1月11日～2019年 7月10日2,032,450,1232,125,666,871第10期2019年 7月11日～2020年 1月10日1,699,903,1492,233,204,948第11期2020年 1月11日～2020年 7月10日227,081,1444,668,240,415第12期2020年 7月11日～2021年 1月12日78,772,8313,311,402,837第13期2021年 1月13日～2021年 7月12日421,184,6982,017,543,108第14期2021年 7月13日～2022年 1月11日99,907,415865,736,951第15期2022年 1月12日～2022年 7月11日158,842,485830,770,739第16期2022年 7月12日～2023年 1月10日465,849,280663,178,202第17期2023年 1月11日～2023年 7月10日1,524,515,056406,530,616第18期2023年 7月11日～2024年 1月10日2,505,391,312530,595,425第19期2024年 1月11日～2024年 7月10日2,155,451,559748,502,810第20期2024年 7月11日～2025年 1月10日1,160,955,7561,173,781,606第21期2025年 1月11日～2025年 7月10日660,046,2461,319,163,890第22期2025年 7月11日～2026年 1月13日894,489,4651,433,736,104

2026/04/13 9:02

#50 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2026/04/13 9:02

#51 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		3,040,961		2,549,685
有価証券		10,476		73,026
前払費用		90,906		127,411
未収委託者報酬		2,959,382		2,789,948
未収入金		109,699		83,449
流動資産合計		6,211,425		5,623,522
固定資産			※1
有形固定資産
建物		101		51,299
器具備品		23,703		22,843
リース資産		0		0
有形固定資産合計		23,804		74,142
無形固定資産
ソフトウェア		28,625		22,325
無形固定資産合計		28,625		22,325
投資その他の資産
長期差入保証金		22,371		17,871
繰延税金資産		139,034		57,657
投資その他の資産合計		161,406		75,529
固定資産合計		213,835		171,996
資産合計		6,425,261		5,795,519
負債の部
流動負債
未払金
未払手数料		1,669,440		1,574,058
関係会社未払金		335,477		247,888
その他未払金		58,824		86,003
未払費用		15,391		12,460
未払法人税等		728,159		351,044
預り金		13,364		13,175
賞与引当金		289,349		105,286
未払消費税等		222,139	※2	74,260
リース債務		959		399
流動負債合計		3,333,106		2,464,579
固定負債
退職給付引当金		319,786		343,579
資産除去債務		-		53,224
リース債務		399		-
固定負債合計		320,186		396,804
負債合計		3,653,292		2,861,384
純資産の部
株主資本
資本金		649,500		649,500
資本剰余金
資本準備金		616,875		616,875
資本剰余金合計		616,875		616,875
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,505,593		1,667,759
利益剰余金合計		1,505,593		1,667,759
株主資本合計		2,771,968		2,934,134
純資産合計		2,771,968		2,934,134
負債・純資産合計		6,425,261		5,795,519