JPMジャパンプライムの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2021/05/07 9:07

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了等(詳しくは、信託約款をご参照ください。)

2021/05/07 9:07

#3 その他の手数料等（連結）

有価証券取引、先物取引およびオプション取引にかかる費用(売買委託手数料)*ならびに外国為替取引(外貨建資産に投資した場合のみ)にかかる費用*が実費でかかります。なお、手数料相当額が取引の価格に織り込まれていることがあります。
* 当該取引等の仲介業務およびこれに付随する業務の対価として証券会社等に支払われます。2021/05/07 9:07

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2021/05/07 9:07

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2021/05/07 9:07

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
(イ)仕組図

2021/05/07 9:07

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2013年7月12日	マザーファンドの信託契約締結、および設定・運用開始
2015年4月2日	当ファンドの信託契約締結、および設定・運用開始
2015年5月29日	マザーファンドの名称変更

2021/05/07 9:07

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
(イ)ファンドの目的

2021/05/07 9:07

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2021/05/07 9:07

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2021/05/07 9:07

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2021/05/07 9:07

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率1.815%(税抜1.65%)を乗じて得た額とします。

2021/05/07 9:07

#13 信託期間（連結）

信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託期間満了前に信託は終了します。
なお、委託会社は、信託期間満了前に信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託約款を変更し、信託期間を延長することができます。2021/05/07 9:07

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

名義書換
当ファンドの受益権は、社振法に定める振替投資信託受益権の形態で発行されますので、名義書換手続はありませんが、その譲渡は以下の手続により行われます。

2021/05/07 9:07

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
1期	0.0000
2期	0.0000
3期	0.0000
4期	0.0000
5期	0.0000
6期	0.0000

2021/05/07 9:07

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲
計算期間終了日における、信託約款第40条第1項各号に定める受益者に分配することができる額と、分配準備積立金等の合計額とします。
なお、分配対象額の範囲には収益調整金が含まれます。2021/05/07 9:07

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2021/05/07 9:07

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
下記の書類を関東財務局長へ提出しております。
2020年5月7日 有価証券届出書

2021/05/07 9:07

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
1期	△17.14
2期	24.83
3期	20.23
4期	△8.74
5期	14.94
6期	28.88

(注)収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。

2021/05/07 9:07

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
受益者は、当ファンドにかかる収益の分配を持分に応じて請求する権利を有します。

2021/05/07 9:07

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2021年3月末現在)
資本金の額 2,218百万円
会社が発行する株式の総数 70,000株
発行済株式総数 56,265株2021/05/07 9:07

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2021/05/07 9:07

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
(1)リスク要因
当ファンドは、実質的に同一の運用の基本方針を有するマザーファンドの受益証券を主要投資対象として運用を行うため、以下に説明するような、マザーファンドのリスクと同等のものを伴います。以下のリスクおよび留意点に関する説明は特に記載のない限り、マザーファンドについてのものですが、当該リスクおよび留意点は結果的に当ファンドに影響を及ぼすものです。なお、以下の説明は、全てのリスクについて記載したものではなく、それ以外のリスクも存在することがあります。

2021/05/07 9:07

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2021/05/07 9:07

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への投資割合には、制限を設けません。2021/05/07 9:07

#26 投資対象（連結）

次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.有価証券(金融商品取引法第2条第1項に定めるものに限ります。)についての有価証券関連デリバティブ取引(金融商品取引法第28条第8項第6号に定めるものをいいます。以下同じ。)にかかる権利
ハ.有価証券関連デリバティブ取引以外のデリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に定めるものをいい(以下同じ。)、次に掲げるものを対象とした取引に限ります。)にかかる権利
(1)金融商品(金融商品取引法第2条第24項に定めるものをいい、ただし有価証券を除きます。以下同じ。)
(2)金融商品の価格または金融商品(通貨を除きます。)の利率等(金融商品取引法第2条第21項第4号に定めるものをいいます。以下同じ。)
ニ.約束手形(前記イに該当するものを除きます。)
ホ.金銭債権(前記イ、ロ、ハまたはニに該当するものを除き、外国為替の売買の予約にかかるものを含みます。)2021/05/07 9:07

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
(イ)運用方針

2021/05/07 9:07

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(2021年3月10日現在)

2021/05/07 9:07

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2021年3月10日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	100,000,969	100.14
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△143,113	△0.14
合計(純資産総額)		99,857,856	100.00

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。

2021/05/07 9:07

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
当ファンドの受益権の換金時に、換金手数料はかかりません。
当ファンドによるマザーファンドの受益証券の換金時に、換金手数料はかかりません。2021/05/07 9:07

#31 換金（解約）手続等（連結）

換金方法
原則として毎営業日に販売会社にて解約請求により受付けます。2021/05/07 9:07

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第5期(自 2019年2月13日至 2020年2月10日)	第6期(自 2020年2月11日至 2021年2月10日)
営業収益
有価証券売買等損益	15,631,477	24,858,636
営業収益合計	15,631,477	24,858,636
営業費用
受託者報酬	52,074	47,007
委託者報酬	1,666,056	1,504,030
その他費用	20,703	18,676
営業費用合計	1,738,833	1,569,713
営業利益又は営業損失(△)	13,892,644	23,288,923
経常利益又は経常損失(△)	13,892,644	23,288,923
当期純利益又は当期純損失(△)	13,892,644	23,288,923
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	3,307,029	2,387,245
期首剰余金又は期首欠損金(△)	12,434,789	20,385,859
剰余金増加額又は欠損金減少額	2,990,829	7,877,993
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,990,829	7,877,993
剰余金減少額又は欠損金増加額	5,625,374	8,217,065
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	5,625,374	8,217,065
分配金	※1 -	※1 -
期末剰余金又は期末欠損金(△)	20,385,859	40,948,465

2021/05/07 9:07

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第29期(自2018年4月1日至2019年3月31日)	第30期(自2019年4月1日至2020年3月31日)
営業収益
委託者報酬		14,035,964	11,978,587
運用受託報酬		6,154,913	6,385,101
業務受託報酬		2,057,519	1,979,026
その他営業収益		256,704	103,415
営業収益合計		22,505,101	20,446,131
営業費用
支払手数料		7,436,223	6,356,526
広告宣伝費		162,266	142,371
調査費		1,760,202	1,647,780
委託調査費		1,454,877	1,353,529
調査費		286,936	276,173
図書費		18,388	18,077
委託計算費		288,996	273,937
営業雑経費		247,970	207,406
通信費		12,017	11,047
印刷費		198,583	161,123
協会費		33,731	32,570
諸会費		3,638	2,664
営業費用合計		9,895,658	8,628,022
一般管理費
給料		5,056,630	4,697,592
役員報酬及び賞与		283,061	271,615
給料・手当		3,093,292	3,032,042
賞与		942,629	762,778
賞与引当金繰入額		639,350	556,677
役員賞与引当金繰入額		98,296	74,478
福利厚生費		383,253	359,980
交際費		13,830	22,481
寄付金		8,404	16,498
旅費交通費		176,449	142,717
租税公課		152,677	125,827
不動産関連費用		1,051,170	1,136,155
退職給付費用		217,801	215,714
退職金		158,967	93,567
消耗器具備品費		29,676	25,049
事務委託費		322,502	210,452
関係会社等配賦経費		1,845,247	1,946,956
減価償却費		-	7,082
諸経費		79,342	84,678
一般管理費合計		9,495,955	9,084,753
営業利益		3,113,488	2,733,355

			(単位:千円)
		第29期(自2018年4月1日至2019年3月31日)	第30期(自2019年4月1日至2020年3月31日)
営業外収益
受取配当金	※1	437,000	421,000
投資有価証券売却益		0	536
受取利息	※1	16,957	12,991
その他営業外収益		61,187	21,032
営業外収益合計		515,145	455,561
営業外費用
投資有価証券売却損		-	0
為替差損		13,470	12,975
事務処理損失		-	11,795
その他営業外費用		216	-
営業外費用合計		13,686	24,771
経常利益		3,614,946	3,164,145
税引前当期純利益		3,614,946	3,164,145
法人税、住民税及び事業税		1,348,788	914,672
法人税等調整額		-	34,159
法人税等合計		1,348,788	948,831
当期純利益		2,266,157	2,215,313

2021/05/07 9:07

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第29期(自2018年4月1日 至2019年3月31日)

2021/05/07 9:07

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2021/05/07 9:07

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2021/05/07 9:07

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現在、販売会社における手数料率は、3.85%(税抜3.50%)が上限となっています。
申込手数料*の詳細(具体的な手数料率、徴収時期、徴収方法)については、販売会社にお問い合わせください。
* 購入時における当ファンド・投資環境についての説明・情報提供、事務手続き等の対価として、販売会社に支払われます。2021/05/07 9:07

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
申込期間中の毎営業日に販売会社において、販売会社所定の方法で当ファンドの受益権の取得申込みの受付が行われます。2021/05/07 9:07

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2021年3月10日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。2021/05/07 9:07

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

		(2021年3月10日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	100,000,969	円
	Ⅱ 負債総額	143,113	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	99,857,856	円
	Ⅳ 発行済口数	62,266,564	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.6037	円

(参考)GIMジャパンマイスター・マザーファンド(適格機関投資家専用)

		(2021年3月10日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	19,878,710,748	円
	Ⅱ 負債総額	774,368,739	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	19,104,342,009	円
	Ⅳ 発行済口数	7,809,145,155	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.4464	円

2021/05/07 9:07

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年2月11日から翌年2月10日までとします。ただし、計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、計算期間終了日を「決算日」ということがあり、前記より当ファンドの決算日は原則として毎年2月10日(該当日が休業日の場合は翌営業日)となります。2021/05/07 9:07

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。

2021/05/07 9:07

#43 課税上の取扱い（連結）

個別元本について
追加型の株式投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う都度当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、同一販売会社であっても、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の両コースで取得する場合にはそれぞれ別個に、個別元本が計算される場合があります。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店等毎に個別元本の算出が行われる場合があります。
受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。(「元本払戻金(特別分配金)」については、後記「②収益分配金の課税について」をご参照ください。)2021/05/07 9:07

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
		第29期(2019年3月31日)	第30期(2020年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		15,698,047	15,043,754
前払費用		20,735	22,555
未収入金		11,933	37,718
未収委託者報酬		2,066,605	1,716,518
未収収益		1,359,147	1,488,866
関係会社短期貸付金		3,901,000	2,800,000
その他		574	965
流動資産合計		23,058,042	21,110,379
固定資産
有形固定資産
器具備品		-	22,517
器具備品減価償却累計額		-	△7,082
有形固定資産計		-	15,435
投資その他の資産
関係会社株式		60,000	60,000
投資有価証券		27	96,312
敷金保証金		98,545	97,415
前払年金費用		88,900	111,558
その他		69,926	10,438
投資その他の資産合計		317,400	375,723
固定資産合計		317,400	391,159
資産合計		23,375,443	21,501,539

			(単位:千円)
		第29期(2019年3月31日)	第30期(2020年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金		124,997	126,790
未払金		1,586,271	1,356,914
未払手数料		1,020,805	819,678
その他未払金		565,466	537,235
未払費用		569,460	453,324
未払法人税等		1,066,438	393,642
賞与引当金		590,294	566,403
役員賞与引当金		35,788	46,164
流動負債合計		3,973,252	2,943,239
固定負債
長期未払金		286,824	248,016
賞与引当金		389,086	319,062
役員賞与引当金		106,665	122,076
繰延税金負債		-	34,159
固定負債合計		782,576	723,315
負債合計		4,755,829	3,666,554
純資産の部
株主資本
資本金		2,218,000	2,218,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		33,676	33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		15,367,939	14,583,253
利益剰余金合計		15,401,616	14,616,930
株主資本合計		18,619,616	17,834,930
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		△2	54
評価・換算差額等合計		△2	54
純資産合計		18,619,613	17,834,985
負債・純資産合計		23,375,443	21,501,539

2021/05/07 9:07

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
受益権1口当たりの純資産価額(基準価額)は、原則として各営業日に委託会社が計算します。受益権1口当たりの純資産価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
受益権1万口当たりの基準価額は、販売会社に問い合わせることにより知ることができます。また、受益権1万口当たりの基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先:
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時～午後5時)
HPアドレス:https://www.jpmorgan.com/jp/am/2021/05/07 9:07

#46 運用体制（連結）

日本株式グロース戦略運用担当は、委託会社内の組織上、株式運用本部の株式運用部に所属しています。また、アナリストが所属する投資調査部も株式運用本部に属しています。2021/05/07 9:07

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2021年2月10日現在)

2021/05/07 9:07

#48 （参考情報）運用実績（連結）

基準日	2021年3月10日	設定日				2015年4月2日
純資産総額	99百万円	決算回数				年1回
基準価額・純資産の推移				分配の推移
				期	年月		円
				2期	2017年2月		0
				3期	2018年2月		0
				4期	2019年2月		0
				5期	2020年2月		0
				6期	2021年2月		0
					設定来累計		0
				*分配金は税引前1万口当たりの金額です。
*基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。

組入上位銘柄		業種別構成状況
		業種	投資比率※
		電気機器	21.1%
		化学	11.2%
		保険業	9.6%
		情報・通信業	7.9%
		サービス業	7.8%
		その他	40.7%
		*上記比率にファンドで保有する投資信託証券は含んでいません。

年間収益率の推移

*年間収益率(%)=(年末営業日の基準価額÷前年末営業日の基準価額-1)×100

*2015年の年間収益率は設定日から年末営業日、2021年の年間収益率は前年末営業日から2021年3月10日までのものです。

*2012年～2014年は、ファンドのベンチマークである「TOPIX(配当込み)」の年間収益率です。

*ベンチマークの情報はあくまで参考情報として記載しているものであり、ファンドの運用実績ではありません。

*投資信託証券とは、投資信託もしくは外国投資信託の受益証券、投資証券、または外国投資証券の総称です。

*当ページにおける「ファンド」は、JPMジャパンプライムです。

運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。

※ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。

2021/05/07 9:07